合规周报
2019年
八月第五期
重磅！银保监会将责任准备金评估利率由原来的4.025%下调为3.5%，行业要增提1.2千亿准备金！
调整部分险种的评估利率水平
对2013年8月5日及以后签发的普通型养老年金或10年以上的普通型长期年金责任准备金评估利率上限调整为年复利3.5%和预定利率的小者其他险种的评估利率要求维持不变
自本通知发布之日起，人身保险业责任准备金评估利率执行以下规定：
（1）2013年8月5日及以后签发的普通型人身保险保单评估利率上限为年复利3.5%和预定利率的较小者；2013年8月5日以前签发的普通型人身保险保单评估利率继续执行原规定。
（2）分红型人身保险责任准备金的评估利率上限为年复利3%和预定利率的较小者。
（3）万能型人身保险责任准备金的评估利率上限为年复利3%。
设立人身保险业责任准备金评估利率专家咨询委员会
银保监会支持中国保险行业协会设立人身保险业责任准备金评估利率专家咨询委员会，以强化人身保险业责任准备金评估利率形成机制的组织保障。
中国保险行业协会定期组织人身保险业责任准备金评估利率专家咨询委员会成员召开会议，结合市场情况变化研究讨论人身保险业责任准备金评估利率调整的必要性及其影响，形成相关建议供监管部门决策参考。中国保险行业协会设立人身保险业责任准备金评估利率专家咨询委员会定期组织会议研究
评估利率参考公式
银保监会将在充分考虑负债特点的基础上，基于对市场利率未来走势、行业投资收益率等因素的判断确定评估利率参考值，并结合人身保险业责任准备金评估利率专家咨询委员会的意见，适时调整评估利率水平。
评估利率下调准备金增提1200亿
评估利率下调将促进全行业进一步加大身故、健康、意外等风险保障类产品发展力度经测算人身保险业为此需要增提责任准备金1200亿元占责任准备金余额中的1%有利于全行业更好地履行未来保险赔付责任保护消费者权益
为什么下调？
关于为什么下调评估利率：
银保监会表示，2013年，在推动人身保险费率形成机制改革过程中，原中国保监会建立了人身保险业责任准备金评估利率形成机制，由监管部门根据“一篮子资产”的收益率和长期国债到期收益率等因素综合确定评估利率，并根据长期利率的变化适时调整。
从近几年的人身保险业发展看，通过落实责任准备金评估利率形成机制，切实管住了增量业务利差损风险，有效激发了市场活力。
但随着宏观经济形势的变化以及行业改革的深化，现行评估利率形成机制有待优化。为进一步完善人身保险业责任准备金评估利率形成机制，切实防范人身保险业风险，银保监会印发了该《通知》。
从国际经验看，主要发达国家都建立了准备金评估利率的趋势性调整机制，评估利率的确定充分体现资产端和负债端的联动，及时反映未来市场的趋势性变化。
结合我国当前经济形势，我们认为，未来保险业投资端面临一定压力，为应对可能出现的利差损风险，有必要适当下调现行评估利率。
CONTENTS
目录
风险提示宣导培训
内江风险提示宣导培训
达州风险提示宣导培训
眉山风险提示宣导培训
案件风险排查
眉山中支三持续开展案件风险排查
全省审计合规培训与审计职能衍伸研讨会
1、2019全省审计合规培训会
2、四川分公司召开审计职能延伸研讨会
本周合规工作开展典范机构
雅安中支开展各项合规工作
各机构监管拜访情况
达州
拜访银保监局
德阳
拜访德阳银保监分局现场检查科
内江拜访内江市保险行业协会秘书长
编委会
主任：沈祥
编委：
解金奎、秦香军、黄迅、雷艳丽
主编：吴文秀、尹宁
编辑：李婉萍、宋磊
编辑部
全省审计合规培训与审计职能
延伸研讨会
8月27日-8月28日分公司审计合规处开展2019年审计合规全省培训。提升全省合规人员专业技能，厚植合规经营理念，助力公司发展。会议邀请分公司总经理沈祥同志、总经理助理秦香军同志参会。
沈祥同志从当前监管形势、合规工作的重要性、合规人员定位、合规工作原则等方面对各机构合规工作提出了要求：
1.各机构合规部门及人员要履职尽责，切实承担起合规工作责任，对违规事项坚持原则，守住风险底线；
2.各机构要扎实开展各项合规基础工作，将合规工作常态化，形成业务快速发展，合规同步跟上的局面，为业务发展保驾护航；
3.在下阶段的审计合规工作中，要深度开展对机构合规工作的检查，同时在全省寻找树立合规工作典范机构。
总经理室秦香军同志对培训会进行训勉：从合规三道防线、合规架构、制度健全性、培训体系化，以及合规原则性五个方面进行领导训勉。
随后，审计合规处尹宁同志就公司合规管理思路进行了强调：一把手抓合规，合规部门干合规，其他部门做合规，加强对四级机构管理及注意工作技巧。
此次培训，审计合规处带来各板块工作的专题培训，从多维度提升各机构、分公司各部门合规人员的专业技能。
2019全省审计合规培训会
8月28日，分公司审计合规处联合计划财务处共同召开机构审计职能工作研讨会。会上，张静同志对审计职能进行分析，乔素琳同志从监管角度为审计工作指明方向，张松同志对财务工作方面的风险点进行强调，赵秀芝同志对上半年审计问题进行总结，并分析财务合规专项风险。
会议对下阶段审计工作做出规划：
1由点及面多频次开展专项自查；
2加强合规职能培训；
3细化工作要求，明确职责划分
4加强处罚力度。
此次审计研讨会从横向、纵向分析公司风控建设，合规联合整治工作小组持续推进合规建设，强化机构风险防控能力。
培训现场
培训现场
四川分公司
召开审计职能延伸研讨会
一、行业风险提示
1. 8月7日，中国人寿发布公告称，增持并举牌中国太保，与关联方国寿集团合计持股达5.01%，并纳入长期股权投资管理。险企举牌险企的主要原因基于战略协同和会计准则考虑。一是2018年10月银保监会鼓励险资投资优质上市公司“纾困”股票质押流动性风险，向市场释放积极信号。二是IFRS9新会计准则规定，可供出售资产的浮动盈亏将反映在利润表，部分险企选择绕道长期股权投资，旨在规避二级市场波动影响公司利润的风险。虽然保险公司可以选择递延最晚至2021年实施IFRS9，新准则对保险行业最核心的影响是净利润波动将越来越大。提请公司投资管理部予以高度关注，并提前着手布局公司未来金融资产的分类决策和投资方向规划。
2. 8月7日，银保监会官网发布了《保险资产负债管理监管暂行办法》，要求保险公司承担资产负债管理的主体责任，及时监测资产负债匹配状况，防范资产负债错配风险。依据资产负债管理能力评估和量化评估评分，对保险公司实施奖优罚劣的差别化监管，主要分为资产负债管理能力高和匹配状况好、资产负债管理能力较低和匹配状况较差、资产负债管理能力低和匹配状况差三类。对第三类保险公司，银保监会将综合考虑公司发展阶段、负债特征、资产结构和存在的风险，采取一项或多项针对性监管措施，包括但不限于风险提示、监管谈话、下发监管函、监管通报、进行专项现场检查或现场调查、要求进行专项压力测试；以及要求限期整改存在的问题，提交和实施预防资产负债匹配状况恶化或完善资产负债管理的计划。此举将促使行业把监管规则的外在要求转化为经营管理的内在需求，有效提升行业资产负债管理水平。除上述监管措施外，还可依据法律法规采取进一步的监管措施。
华夏保险风险提示
〔2019〕第24期
3. 8月1日，国务院办公厅印发的《关于促进平台经济规范健康发展的指导意见》（以下简称《指导意见》）指出，“允许有实力有条件的互联网平台申请保险兼业代理资质，同时鼓励平台通过购买保险产品分散风险，更好保障各方权益”。在牌照争夺与监管从严的双重压力下，《指导意见》出台后，许多互联网平台可以走轻资产化路线，从事互联网保险业务不再需要取得保险专业中介牌照，也不需要专门的场地和团队即可做保险引流，未来会有更多的互联网平台加入到保险销售的队伍中来。平台经济升级将给保险业带来更大发展空间，同时对互联网保险为平台经济发展筑建风险“防火墙”提出了更高要求。
4. 保险业案件风险涉及公司治理、承保、理赔、财务核算及资金运用等各个方面，主要集中在非法集资类、内幕交易类、农业保险等政策性业务类、业外诈骗类等领域。今年上半年，数量最多的保险案件风险是诈骗案件，且以保险金诈骗为主，各保险机构共完成51件案件的责任追究，问责180人。保险金诈骗主要集中在车险、意健险等领域，并呈现出三类特点：一是职业型欺诈手段更加复杂、隐蔽，“人伤黄牛”“诉讼黄牛”成为欺诈行为的主要群体。二是信用保证保险等新业务领域的欺诈风险开始显现。三是互联网等新型渠道存在风险隐患，保险欺诈场景由线下转移到线上互联网渠道。
二、公司风险提示
截至8月16日，公司正在接受银保监现场检查的机构有：海南分公司、海南三亚中支、山东德州中支、山东滨州中支和山东潍坊中支5家。
8月26日，内江中支利用早会组织内勤员工学习2019年第24期风险提示学习。
本次学习对IFRS新会计准则规定、《保险资产负债管理监管暂行办法》、《关于促进平台经济规范健康发展的指导意见》做了解读。以及保险案件风险涉及领域、特点等多方面详细解读。
此次培训，拓展了员工的行业知识，增强了员工对于案件风险涉及的领域、特点进一步了解。
内江中支风险提示宣导培训
8月26日，达州中支利用晨会组织内勤员工学习2019年第24期风险提示学习。
本次学习对IFRS新会计准则规定、《保险资产负债管理监管暂行办法》、《关于促进平台经济规范健康发展的指导意见》做详细解读。以及保险案件风险涉及领域、特点等多方面详细解读。
经此培训，在以后的工作中，增强员工的行业知识，以及合规经营与合规风险意识，为达州中支合规稳健发展打下坚强的基础。
8月28日上午，眉山中支利用内勤早会时间组织大家共同学习《华夏保险风险提示》（2019年第24期）文件。
本次学习主要宣导了险企举牌险企的原因、银保监会发布的《保险资产负债管理监管暂行办法》、国务院办公厅印发的《关于促进平台经济规范健康发展的指导意见》以及2019年上半年保险业案件风险情况。
面对保险行业的严监管形势，眉山中支将加强合规培训和自查力度，切实提高员工合规意识，守住不发生系统性风险底线。
达州中支风险提示宣导培训
眉山中支风险提示宣导培训
眉山中支
持续开展案件风险排查
8月29日，眉山中支部门合规联络人开展关于案件风险排查专项会议：
1. 运营支持部、财务会计部、营销业务部、银保业务部合规联络人对案件风险排查进度和情况进行分享；
2. 合规专员就案件风险排查的重点和方向进行了细致分析；
3. 合规专员要求各部门切实落实风险排查工作，充分暴露问题，及时整改。
8月26日，资阳中支人事行政部利用大早会时间对《风险提示》〔2019〕第24期 相关文件进行了宣导学习。
全体内勤员工从行业合规发展态势到案件风险排查的要点进行了了解，根据风险的特点，对下阶段排查工作做好了计划安排。
合规才能合格，品质决定未来！
资阳中支风险提示宣导培训
四川分公司本周合规工作
开展典范机构
合规工作典范机构
雅安中支
1、华夏保险风险提示第24期学习及反洗钱培训
雅安中支于2019年8月23日，组织开展华夏保险风险提示第24期学习及反洗钱培训。
根据人民银行工作要求，机构须有效开展客户身份识别，防范洗钱和恐怖融资风险。本次培训内容围绕客户身份识别开展，从客户身份识别概念、契约保全理赔环节涉及客户身份识别及案例讲解了客户身份识别。
华夏保险风险提示24期通报了近期行业内险企举牌险企涉及险资投资案例、银保监发布的《保险资产负债管理监督暂行办法》，国务院办公厅印发的《关于促进平台经济规范健康发展的指导意见》及保险业案件风险情况、近期公司正在接受银保监检查机构。
全体参训人员认真学习，并在培训后开展了反洗钱测试。培训最后，雅安中支总经理曾武江同志强调到合规工作要常抓不懈，业务发展与合规工作要并重，合规是业务良性发展的基石，这是一项长期性工作，要长期、持续的开展合规培训。
雅安中支本周合规工作开展情况
德阳运营经理师磊现场拜访德阳银保监分局现场检查科科长何健，拜访目的为针对案件风险排查进行汇报沟通；
四川分公司各机构本周
积极与监管单位沟通业务情况
2、职场合规风险排查
根据2019新广告法、保险法要求，加强保险营销宣传行为管控，雅安中支营销条线于8月28日上午对职场的职场标语进行合规风险排查。
重点检查职场内部所有悬挂张贴的横幅、广告、图片、宣传彩页等宣传媒介，检查过程中发现，存在部分宣传语有禁用语的现象，庚即对存在问题的媒介进行了撤除和改正，并严格宣传程序，在今后的广告设计时都将和同合规专员进行研究后再制作。
合规宣传，做合规保险
达州中支
达州中支王尹杉现场拜访银保监局科员张科，前往目的：上交华夏保险达州中支开江支公司临时负责人曹宗娜资料
内江中支
内江中支办公室主任刘英汉拜访内江市保险行业协会秘书长沈坚，主要为洽谈监管形式
德阳中支
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