浙财视界（2021年第2期，共7期）

02

2021

总第7期

01  ►

02  ►

分公司首次开展IFRS17专项培训

分公司举办第三期百人精算专项培训

分公司组织学习年度工作会议精神 全力抓好贯彻落实工作 

04  ►

05 ►

07  ►

分公司石煜华：半路转行的财务生涯 ：向前走，向上看 

湖州中支李浣：风雨同舟，砥砺前行， 争做太保人

杭州： 推进精准管理，落实优化措施

绍兴： 加强费用退单率考核力度，提升A15费用报销质量

嘉兴： 走进基层，推广轻松返应用

湖州： 业财联动，助力长兴支公司降赔减损

金华： 加强应收考核，确保达成应收目标

台州： 陪同展业 ，推动地方政策性农险在台州落地

衢州： 落实职场租赁规划，协同客服部推进云门店转型方案

丽水： 助力业务推动，陪同展业沟通政策

萧山 ：开展2021年业财联动工作

余杭 ：开展非车险“春风行动”实施方案学习

义乌 ：财务助力业务开门红

分公司数据管理科郎杰：数据全生命周期管理

分公司财务管理科张安娜：数据创造价值 --基于税务小白的思考 

分公司会计核算科陈西媛：从理赔应付款角度谈数据价值挖掘

财务部信息技术部党支部召开组织生活会

浙财视界/季刊第7期

浙财视界/季刊第7期

06 ►

政策速递

案例提示

03  ►

2021工作要点

数据管理科2021年工作要点

预算管理科2021年工作要点

会计核算科2021年工作要点

财务管理科2021年工作要点

速递

分公司首次

3月18日，集团IFRS17项目组王倩及董家玮一行赴浙江分公司开展新保险合同会计准则专题培训会，浙江分公司总经理室相关成员、分公司各部门及中支公司各条线骨干人员参训。

会上，王倩介绍了IFRS17的实施背景、准则内容及对保险公司的影响等内容，对部分重要条款举例说明实施新准则后对公司业务开展、财务列报、经营管理、外部监管的影响与实施前后的对比。董家玮从操作流程、最小会计核算单元等出发，讲解了各流程下保险合同的重大风险测试、确认、盈亏判定等内容，并分析了采用不同会计政策对报表项目的差异及与现行准则的差异。现场参训人员与项目组频繁互动与探讨，深入浅出的培训方式颇受好评。

此次培训是浙江分公司百人精算专项培训的重要组成部分，也是提前向全辖骨干人员近距离宣导IFRS17准则的有利契机，为后续新准则切换带来的业务、财务、经营管理等工作模式一系列变更奠定了基石，得到了分公司各层级、各条线的充分肯定。正如浙江分公司副总经理陈道晃在开训中指出，全体学员应珍惜大好学习时光，全方位思考新准则实施对各方面产生的影响，为两套准则平稳切换做好充分准备，通过所学所思所感更好地为公司高质量发展服务。

总公司IFRS17项目组：王倩

《新保险合同会计准则解读-财务》

浙财视界/季刊第7期

浙财视界/季刊第7期

浙财视界/季刊第7期

陈道晃在开训中指出“人才引领是高质量发展的第一动力”，本次培训是为了继续贯彻落实分公司总经理室“五个一百”战略工程，完善我司精算人才体系建设，进一步提升后备人才在全流程领域的专业技能。陈道晃要求全体学员珍惜大好学习时光，在培训期间做到认真学、认真记、认真想、认真问，并将学习所获取的知识经验和技巧落实到工作实践中，通过所学更好的为公司高质量发展服务。

为继续推进浙江分公司“五个一百”战略，3月18日，分公司财务部联合人力资源部开展第三期百人精算专项培训。本次培训为期两天，参训人员主要来自已参与前两期培训的学员以及分公司本级各部门、各中心支公司、直属支公司推选的优秀人才，共计95名各条线骨干。

本次培训得到了总公司IFRS17项目组王倩、董家玮、分公司信息技术部黄煜以及外聘讲师王澍的大力支持，内容涵盖解读IFRS17新保险合同会计准则解读、利用帆软技术处理和展现数据报表以及通过项目管理方法落实工作应用等。各位授课老师通过丰富的案例分享、现场互动、系统演示等多样化工具深入浅出地讲解了上述专业知识，进一步加深了学员们对保险全链条管理的理解，有助于提升工作中的实务技能。

分公司举办

1月29日，分公司财务部组织全员深入学习贯彻会议材料，特别是对郦总2021年工作报告进行了逐条解读。

2月1日，分公司财务部再次组织骨干人员学习会议精神，根据工作报告的要求，研究财务条线2021年具体发展思路和举措。分公司2021年的工作报告分析问题形势深入透彻，部署工作任务清晰具体，分公司财务部通过学习为2021年度财务部条线各项工作理清了思路、明确了方向、坚定了信心。

分公司组织学习年度工作会议精神

学习研讨会上，分公司财务部重点围绕“加快业财融合发展的进程”的工作展开了深入探讨，骨干人员纷纷从指标体系及模型搭建、绿色行动3.0的落实、核算颗粒度、财务工具创新与变革等多个方面提出了具体的思路和举措。

最后，陈道晃总要求全体财务人员以此次年度工作会议精神为指引，坚决贯彻落实工作部署，一是认真学习，对照郦总讲话中提出2021年面临的形势和任务要求，财务人员需增强机遇意识和风险意识；二是转化思想，从自身财务工作出发推动公司高质量发展再上新台阶；三是以十五项工作抓手为重点，明确需要自身工作需要重点加强什么、重点改进什么，明确能为业务服务什么。

分公司财务部多次组织财务人员学习分公司2021年工作会议精神，全力抓好贯彻落实工作。

浙财视界季刊第7期

为持续推进降本增效，强化办公职场标准成本管控，1月12日，浙江分公司副总经理陈道晃主持召开了办公用房租赁、装修管理要求讨论会，分公司财务部、办公室、发展企划部及客户服务部负责人及相关人员参会。

会上，财务部简要回顾2020年全辖办公用房租赁、装修实施情况及存在的差距，并在总公司租赁装修标准基础下，结合门店柜员配置、现有租赁合同到期情况，提出了门店设置标准、合同期内租赁及续租、换租或新设机构、装修期等方面降本的思路，参会部门先后发表管控想法。

最后，陈道晃指出要根据市场的变化、公司的发展需求，深化推进绿色行动，对门店功能重新定位并实施“上楼行动”，鼓励同城五级机构合署办公，要适时修订租赁装修标准，形成对全辖的指导意见，降低租赁装修成本，持续实现资源的高效利用。

——分公司召开2021年办公用房租赁、装修管理要求讨论会

纵横

浙财视界/季刊第7期

浙财视界/季刊第7期

为进一步推进财务精细化管理，强化公司财务风险管控，理顺过渡性科目管理，从2020年下半年以来，杭州中支财务部通过对各过渡性科目挂账形成原因及现状的深刻剖析，结合实际情况，陆续制定并出台了差异化管控举措，主要有：一是重新梳理管控流程，明确各相关方管控职责，建立对口联系人专管机制；二是加强信息化支撑力度，优化管理平台、搭建专项管理平台、加大数据挖潜和应用等；三是建立健全定期通报、定期例会等管理机制；四是加强总、分、中三级联动，对重点挂账高职级专人牵头处理，发扬“盯关跟”精神。

今年以来绍兴中支的费用报销质量一直处于全省系统倒数水平，费用退单率一直居高不下，其中一月份的费用报销退单率为14.44%位列全辖最高，2月份虽环比下降明显，但还是高于平均值。针对这种情况，绍兴中支财务部迅速组织财务人员学习集团公司A15费用报销实施细则，并于3月初出台了《关于加强A15费用报销退单率考核的通知》的联系函,明确考核要求，落实退单责任；同时多次向四级机构费用报销人员通过电话沟通，微信、UC等宣导；严把费用初审关，有效降低退单率。

绍兴：

加强费用退单率考核力度，提升A15费用报销质量

杭州：

推进精准管理，落实优化措施

浙财视界/季刊第7期

浙财视界/季刊第7期

通过努力，截止3月底，绍兴中支的费用退单率降到了2.96%，目前低于全辖平均值，取得了明显的效果，从而进一步提升了A15费用报销质量。

走进基层，推广轻松返应用

嘉兴中支财务部大力推广新工具应用，在走访机构时，对支公司员工进行轻松返操作现场讲解指导，通过指导基层员工了解了“轻松返”工具的操作流程，“轻松返”工具整合了多个退款场景，能通过PC端和移动端的双通道录入，实现了线上全流程的审批及推送提醒，简化并且规范了退款的办理流程，既为一线业务人员提供了便利，也简化了财务后端的管理，有利于降本增效。

业财联动，助力长兴支公司降赔减损

2月中旬，湖州中支发现湖州长兴支公司车险已报赔付率异常高起，湖州财务部经跟中支总经理室商讨针对长兴公司整体车险业务结构占比、分使用、分渠道等多方面维度同业务条线及理赔部进行精细化分析，此外对理赔前及承保前端的管理流程进行全方位复盘，得出长兴目前家庭自用车占比高，商用车中的营业性货车还是需要提升，此外针对理赔前端查勘人员（尤其是公估团队）的管理还需要细化考核。

浙财视界/季刊第7期

浙财视界/季刊第7期

为进一步加强金华中支应收保费管理，推动机构采取各项积极措施提高保费实收率，减少公司财务损失，结合分公司应收保费管理细则，金华中支财务部根据金华业务发展实际情况，制定应收考核办法，上报中支总经理室后于2021年2月下发了《应收保费考核管理通知》。此次应收保费考核办法，重点落实超过约定缴费期短账龄及过责应收保费的清收力度、扣罚力度，确保达到应收账款有人管、有人收、有措施，对于确实存在一些问题的应收账款要及时反馈信息，以便采取各种应对措施，避免和减少坏账的发生。

此应收保费考核管理通知下发后，金华中支财务部积极主动与各机构负责人沟通交流，得到各机构领导支持重视，各业务部门加大了应收保费催收力度，经努力，金华中支较好的达成了2021年一季度考核目标。

4月13日上午，台州中支财务部再次陪同台州公司总经理徐俊二次拜访王处长，双方深入交流了财政、保险公司在农业保险工作方面的现状及后续工作思路。徐总表示，在民生领域，太保作为一家国企要勇于担当，要加深与政府合作服务好当地百姓，同时也希望得到政府对太保产险公司的支持，公司将以更优质的服务质量为台州经济发展尽绵薄之力。

3月22日，台州中支财务部陪同台州中支政保农险部负责人前往台州市财政局拜访金融处王处长，了解地方财政对于政策性农险承保机构遴选工作方案，双方交流了此次遴选工作细则，王处长表示财政对于此次遴选工作非常重视，是政府首次深入农业保险工作，太保作为一家当地有影响力的国企，要首当其冲，做好农险保险承保工作、支持台州农业经济。台州中支也表示，对于此次遴选工作必须全力以赴，入选后要以更优质的服务做好农业保险承保工作。

台州：

陪同展业 ，推动地方政策性农险在台州落地

日前，台州中支已入选台州地方政策性农险承保机构，该项工作取得圆满成效。

金华：

加强应收考核，确保达成应收目标

浙财视界/季刊第7期

浙财视界/季刊第7期

    为进一步推进降本增效，实现降常规、定额控、提效能、保战略的成本管理目标，衢州中支财务部落实2021年度职场租赁规划，协同客服部推进云门店专项方案。

    衢州中支财务部对全辖各办公职场租赁合同进行梳理，合同条款均涉及提前退租违约责任。自2月份启动与出租方的谈判事宜，我方制定提前终止合同方案，摸清出租方对违约金条款的履约意向。至3月末，已有两家机构达成0违约金提前终止合同意向，并严格按照《关于浙江分公司2021年租赁及装修要求的通知》的相关标准，初步完成换租选址。新址不再租赁一楼门店，预计年财产使用费较现址下降29%、面积下降46%，为完成Y01-7云门店专项方案营运成本下降10%、门店减少40%的目标布局。

通过走访景宁招商局交流中心，丽水中支对当地政策有了进一步了解，更好地助力业务的推进。

为促成淘宝退货运费险落地景宁项目，积极提升我司业务规模，享受当地税收优惠政策，促双方合作全面铺开，丽水中支财务部前置服务，积极会业务部门多次与景宁税局联系。2021年1月5日丽水中支财务部经理叶小颂在分公司水溪及程恩娜老师的陪同一起前往景宁县招商局洽谈关于淘宝退货运费险落地景宁项目提供了财务的支持。

衢州：

落实职场租赁规划，协同客服部推进云门店转型方案

丽水：

助力业务推动

陪同展业沟通政策

浙财视界/季刊第7期

浙财视界/季刊第7期

会议按照“财务走进业务，业务了解财务”的思路，通过专项讨论、梳理业务的形式，财务部与业务部门进行深入交流。会议从发展、成本、业财指标等多维度展开分析，针对当前市场环境对车险发展的影响，以及相应的解决措施进行重点协商和讨论。会议强调公司业财联动要以公司重点战略目标与资源优化配置为导向，着重为业务运营提供财务支撑与协同，合理规避经营潜在风险，有效协助业务部门提升运营决策能力, 持续推动业务高质高效发展，合力为公司创造更多价值。

余杭：

开展非车险“春风行动”实施方案学习

聚焦非车“精准经营、精准管理”高质量发展总目标，余杭直属支公司财务部开展非车险“春风行动”实施方案学习会，对方案中的“核心目标、规划纲领、行动方案、管理工具、时间计划”五部分进行解读。重点对费用管控、费用配置、应收管理进行细化讨论，并从费用报销、应收管理、成本管控等方面做部门工作部署。

会后，根据一季度应收指标，安排本部门人员实时跟踪非车应收保费催收工作，同时在公司周例会上通报应收指标达成情况，应收保费催缴情况。根据一季度开门红政策，结合非车成本情况，联系非车销管部了解非车费用配置方案，跟单设置规则；联系理赔部了解雇主责任险、代驾人责任险、农险赔款情况，做到各项数据指标心中有数，以确保总成本可控，助推公司高质量发展。

开展2021年业财联动工作

为应对车险综改带来的对业务发展的不利影响，萧山直属支公司近期召开业财联动分析会议。支公司总经理室、车险条线以及财务部参加此次会议。

另外，萧山直属支公司财务部协同非车销管部与人保财险展开深入交流，双方就非车险共保业务合作以来碰到的问题，进行一对一的解答。财务部就支付、摊回等操作流程提出意见建议，双方经过探讨、梳理，明确共保操作方案，为后续双方顺利合作打下了坚实基础。

浙财视界/季刊第7期

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义乌支公司财务部于一季度每月走访营业部，从全险种的角度帮助检视营业部的开门红完成情况，并每日在中层群对各部门业务完成情况进行通报，通报内容包括各部门全险种、分险种的当月和累计业务完成情况及进度，各部门的车非融合完成情况及进度，通过财务部的数据通报，改善以往只有业管部门分险种数据通报的情况，帮助各业务部门更清晰全面的了解自己部门的全险种业务达成情况。另外通过该数据的通报，城区营业部于3月份发现并告知开门红非车险任务目标与年初文件下达不符且高于文件中的目标值。

义乌 ：

财务助力业务开门红

工作 

要点

浙财视界/季刊第7期

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围绕“双优双对标”，深化费赔折绩服高效联动，构建“数据采集+需求分析+决策实施+评价反馈”的闭环指标体系，完善月度经营分析、预算安排机制，通过建立异动指标监控体系介入过程管控，有效把握业务发展节奏。

开展浙江分公司百名精算后备人才系列培训，选拔并培养一批实用型精算人才队伍，组织优秀成员参加总公司 精算内部等级认证管理培训及考试并取得优异成绩。

围绕“双优双对标”，深化费赔折绩服高效联动，完善预算安排及监控机制，分险种、客群、机构等维度，提升销售费用配置颗粒度。

持续推进绿色行动3.0，坚持非必要不支出原则，树立开源节流理念，实现降本增效。分科目核定人均/车均标准，总额管控，持续压缩管理成本支出。

对照共享费用报销审核标准，通过培训宣导、月度复盘，分析退票原因加强总结，有效降低共享退单率。

利用工具运用提升催收效率，加强清收工作常态化管理，定规划，明目标，月追踪，实现年度月均考核目标达成。

资源配置

绿色行动

A15项目

应收管理

构建“数据采集+需求分析+决策实施+评价反馈”的闭环指标体系

浙财视界/季刊第7期

浙财视界/季刊第7期

优化考核：修改其他应收款、其他应付款考核指标纳入财务经理考核；对应科目清理责任人设置考核指标纳入员工绩效考核

创新科目清理工具：落实分公司管理举措提升科目清理管理效能

上线财务共享总账管理、 资产核算（流程如下）

持续开展重要科目管理

2021

1.强化办公职场标准成本管控

2.协同客服部开展“Y01-7云门店”转型项目，推进绿色行动

3.A15产险财务共享资产流程上线

1.强化税务风险管控

2.持续关注增值税电子专票进展动态

3.上线浙江省税务局车船税直报系统

浙财视界/季刊第7期

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2021

风采

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向前走 向上看

———分公司  石煜华

2008年，主修日语、辅修会计的我毕业了。用日语专业通过了国家公务员考试的我，曾经以为这一生都会和日语打交道，然而却阴错阳差的在试用期结束后分配到了财务处，自此开始了我的财务生涯。从出纳、会计、税务到预算、审计，工作涉及了行政事业单位财务的各个领域。

2014年，我因家庭变故，离开工作了6年的海事局来到太保浙分财务部这个大家庭，新的行业、新的领域，又一次半路转行，重新出发。在浙分财务部的7年间，我先后从事了资金管理、综合管理、预算管理、费用审核等工作，参与了机构财务章上收、账户清理、网银复核盾上收、西湖区巾帼文明岗创建、跟单系统上线、A15财务共享等项目。2019年更是有幸借调总公司，参与制定机构年度指标及考核办法，测算季度、年度机构分类评级考核结果，参与A12机构效能标准化建设，参与固定费用标准化项目小组，协同固定费用管理，细化分类、建立各类费用标准化成本库。

在太保浙分财务条线的工作，让我对于财务工作的整体有了更多的认识，我深深感受到财务不是单打独斗的一个岗位，不能将自己的关注点局限在财务领域，必须要拓宽视野，强化与业务、理赔、行政各部门的沟通协作。无论是预算指标制定，还是过程纠偏，事后的回溯评价，财务都需要了解全司整个脉络，业财联动，团队协作，才能携手共进。

当前财务转型及集约化的背景下，作为一个财务工作者，更要紧跟时代发展步伐，立足岗位，脚踏实地，勇于担当，以坚持不懈的精神和一往无前的奋斗姿态，提升专业水平，升级管理能力，服务好基层，支持业务一线。

2020年是我加入太保产险浙分这个大家庭的第2个年头，时间过得很快，一年多的时间，我已经从“十万个为什么”进化成了能够独立制作利润表的“资浅砖家”，并开始尝试去探究隐藏在各个指标背后的实质问题。作为一名“二年级生”，这里的一切对于我而言，始终都是新鲜而又充满挑战的。

身处数据管理科，每日徜徉在各类报表与报告的海洋，我的职责是及时地提供精准的数据，并同时负责梳理优化报表逻辑，服务机构，解放生产力，促进发展。2020年，我加入了“综合成本率四级机构数据采集及呈现”项目组，该项目旨在借助cognos平台支持中支财务部实现系统化数据核对与调整，为各层级用户的数据采集、分析等工作提供精细化数据支撑。该项目已于2020年10月中旬正式上，目前运行稳定。

良好的沟通是成功的基石。通过深度参与这个项目，我意识到即使同属一家公司，不同条线的老师对于同一个问题的认知差异可以非常大。我们财务作为一个经营数据呈现窗口，应当积极与多方沟通，努力弭平前中后台间的认知鸿沟。从立项到项目顺利结项，从激烈争辩到达成共识，我与分公司信息技术部的老师建立了深厚的友谊，这也为之后其他项目的合作提供了信任基础。

除了日常工作，我还积极参与分公司组织的各种专项培训，比如百人精算专项培训、业财融合专题培训，及时了解总部最新管理要求的同时增加自身的专业知识，以便能更好地完成本职工作。

2020年还有一件值得开心的事情就是我拿到了分公司“最佳服务新人奖”，这既是对我过去一年努力工作的肯定，也是对后续工作的一种激励，我会更加努力学习、提升技能，为分公司高质量发展助力。

———分公司  周斌森

浙财视界/季刊第7期

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价值之思

浙财视界/季刊第7期

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作为一位90后的太保员工，在2013年一次偶然的机会进入湖州太保财险这个大家庭，刚开始也是充满了新鲜和挑战，先后从事非车险理赔、财务核算最终到全面负责财务部工作，一点一滴走来感谢太保各位领导和同事的培养和支持，让我一个职场小白逐步进行成长成为湖州太保的中坚力量，但俗话说的好“书山有路勤为径，学海无涯苦做舟”，只有不断向太保领导和前辈学习，拓展自身思维局限，寻找一条真正适合自己的道路，为湖州太保的发展贡献自己一份力。

在湖州太保工作的前四年，我从最初辛苦劳作、不分白昼的非车理赔查勘核算岗人员到兢兢业业的财务预算岗人员，每天都有各式各样的新奇挑战等着我，繁杂的工作以及直面难搞的客户，我最终也坚持咬咬牙关挺过来了，我始终坚信即为太保人，就要同公司风雨同舟、砥砺前行，困难挫折不可怕，到了第五年一次偶然的机会领导破格提我为财务负责人，瞬间一副重担压上肩头，是机遇也是挑战，在后面3年的任职期间，我先后顺利完成2013-2015税务稽查、华北审计、总分固定资产交叉大检查、2017-2019税务风险排查等，让自己逐步成长，此外有幸在2018年11月参加总公司举办的第一期金管家培训，让自己第一次对财务有新的认识，财务需要转型，要以战略财务为导向，在加强现有财务管理的工作基础上通过前移来参与企业经营与决策，这也是目前总分公司主推的业财联动，财务要做业务的帮手、经营的助手、管理的推手，最后就是要充分利用目前的新型工具（财猫、轻松返等）来提升一线员工的体验感和工作效率，发挥数字太保的功效。

争做太保人

———湖州中支  李浣

数据全生命周期管理（节选）

数据创造价值

--基于税务小白的思考（节选）

    目前，我司在业财融合，数据前中后台上运用了大量的数据分析，而财务场景也将逐步实现通过数据自动运转和自动优化，进而推动企业进入数字化和智能化的阶段。作为一个在太保产险浙江分公司摸爬滚打了近三年的税务“小白”，也由此对自己与机构的岗位税务工作引发了一些思考。作为一个在太保产险浙江分公司摸爬滚打了近三年的税务“小白”，也由此对自己与机构的岗位税务工作引发了一些思考。

因浙分获票量大，最多的月份可达近3万张进项发票，每家机构财务人员均需耗时2-3天对几千笔进项税开展核对，差异数据找出困难，极其耗时耗力，2019年12月初，在浙分的IT综合应用平台上正式提系统需求；2020年1月初，在浙分范围内全面推广，持续优化系统。截止目前，进项e键对上线已有一年，机构反响良好，节省了不少劳动力，IT也在持续优化稳定系统。

近年来，浙江分公司理赔抵扣率完成度较好，但仍存在一些应抵未抵情况。针对这个现状，我们积极地与理赔部沟通，寻求改善这个现状的方式。首先，由各机构税务岗将税局认证平台中未勾选滞留清单导出，筛选销售方名称中含“4s店”或“汽车”字眼的，基本筛选出所有修理厂发票，将不同销售方名称分类汇总，交由理赔部门。其次，由理赔部门根据财务提供清单定性定量分配给各理赔人员，并定期追踪应抵未抵情况。事实证明，成果显著，

    随着信息技术和人类生产生活深度融合，互联网快速普及，全球数据呈现爆发增长、海量集聚的特点，对经济发展、社会进步、国家治理、人民生活都产生了重大影响，数字化时代已经来临。大数据的发展、管理、应用已经上升为国家战略，习近平同志在中共中央政治局就实施国家大数据战略进行第二次集体学习时指出，“大数据发展日新月异，我们应该审时度势、精心谋划、超前布局、力争主动，深入了解大数据发展现状和趋势及其对经济社会发展的影响，分析我国大数据发展取得的成绩和存在的问题，推动实施国家大数据战略，加快完善数字基础设施，推进数据资源整合和开放共享，保障数据安全，加快建设数字中国，更好服务我国经济社会发展和人民生活改善”。

    保险企业是通过向社会提供风险转移服务，聚集和分散风险，保障社会生产有序进行而获得存在的价值。数据不仅仅是保险企业的重要资产，更是无法剥离的生命线。大数据时代背景下，数字化转型势在必行，做好数据的全生命周期管理至关重要。数据的生命周期无外乎数据的采集、存储、分析、应用四个环节，数据 生命周期的四个环节环环相扣，缺一不可。

浙财视界/季刊第7期

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从理赔应付款角度谈数据价值挖掘(节选）

浅析数据在企业财务建设中的价值体现（节选）

     在整体社会经济水平与经济全球化的同步发展下，大数据时代已经悄然来临。在此大背景下，企业所面临的竞争也愈发激烈，想要在越来越白热化的竞争中崭露头角，就必须将现有的企业经营信息、财务管理方面的信息管理工作质量以及水平加以提升，充分利用大数据技术的优势，为企业财务信息相关内容进行逻辑优化从而为企业发展创造价值。

保险从业人员如何完善财务精细化管理制度：作为保险从业人员，基础数据的准确性、扎实性、据实性，有利于建立和完善相应的管理机制，确保数据链条的良好运营。随着总部在成都的财务数据共享平台落地，传统的保险行业财务人员应顺应信息化时代潮流，满足企业发展，在内部健全信息化管理平台，应用计算机技术、管理技术等，将传统财务管理技术与互联网技术融合，减少企业财务运行成本、构建财务管理模型、降低企业财务数据搜集时间、提升数据信息准确性，使得信息从而提高与各个业务部门的联系，通过各个业务部门在管理信息化平台上传的信息，让财务工作者及时掌握财务状况，建立健全财务预警机制并使之智能化，以帮助企业有效应对可能出现的金融威胁。完善预算编制管理，通过预算管控做出分析，极大的提高财务工作管理质量、提高管理财务的工作效率，提高企业经济效益，有效提升我司的市场竞争力。

    日常工作就是与数字打交道的财务核算工作作为掌握大量一手数据的传统领域，更需要加强数据价值的挖掘。其中往来科目的的管理工作是财务核算工作的一项重点，但由于行业性质和销售政策，我司的往来科目管理工作通常将主要精力放在了应收款项的管理上，而对应付款项特别是理赔相关的应付款项的管理上存在诸多疏漏。 以“其他应付款-直接理赔费用-暂付”（以下简称“暂付”）科目为例。部分车险赔案中结案前会发生直接理赔费用，但因尚未结案故只能在理赔系统中发起预支，计入“暂付”科目。待结案时，若为我司应实际承担的费用，则计入赔款支出并将此科目结平，若我司不应承担，则需收回预支款项冲销本科目，结案后这一系列数据均由理赔人员中结案时录入费用理算书产生。

1. 完善核算规则：因理赔应付款相关科目核算的内容广泛，涉及业务场景复杂，为对这部分数据有更为直观的把握，建议将应收未收的多付理赔款项纳入应收款管理，增设会计科目，建立台账定期催收，按要求计提资产减值损失并形成考核机制。一方面有助于财务人员掌握该场景下的应收款项规模，另一方面也督促理赔人员加快款项的回收工作。

2. 加强人员培训工作：我司各类系统的自动化、智能化发展迅速，数据流转规则日渐复杂，应加强人员培训工作。此项培训不限于本岗位工作内容，可视情况扩展到相关岗位工作职责的培训，以便前端人员了解数据流向，更好地开展工作。同时，加强对非财务序列员工的涉税法律法规培训，从细微处降低涉税风险。

浙财视界/季刊第7期

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财税

之窗

保险公司按下列规定缴纳的保险保障基金，准予据实税前扣除; 保险公司按国务院财政部门的相关规定 提取的未到期责任准备金、寿险责任准备金、长期健康险责任准备金、已发生已报案未决赔款准备金和已发生未报案未决赔款准备金，准予在税前扣除；保险公司经营财政给予保费补贴的农业保险，按不超过财政部门规定的农业保险大灾风险准备金（简称大灾准备金）计提比例，计提的大灾准备金，准予在企业所得税前据实扣除；保险公司实际发生的各种保险赔款、给付，应首先冲抵按规定提取的准备金，不足冲抵部分，准予在当年税前扣除。

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财税〔2020〕年第 13 号：税收优惠政策执行期限延长至 2021年12月31 日。其中，自 2021 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31日，湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按 1%征收率征收增值税；适用 3%预征率的预缴增值税项目，减按 1%预征率预缴增值税。除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用 3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用 3%预征率的预缴增值税项目，减按 1%预征率预缴增值税。

浙财视界/季刊第7期

浙财视界/季刊第7期

财税〔2020〕年第 10 号：单位发给个人用于预防新型冠状病毒感染的肺炎的药品、医疗用品和防护用品等实物（不包括现金），不计入工资、薪金收入，免征个人所得税。执行期限延长至2021 年 12 月 31 日。

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财税〔2020〕年第 10 号：企业和个人通过公益性社会组织 或者县级以上人民政府及其部门等国家机关，捐赠用于应对新型 冠状病毒感染的肺炎疫情的现金和物品，允许在计算应纳税所得 额时全额扣除。企业和个人直接向承担疫情防治任务的医院捐赠 用于应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情的物品，允许在计算应纳税所得额时全额扣除。执行期限延长至 2021 年3 月31 日。

情况描述：某中支在VMS系统开票过程中，显示多条未开具发票的加保正数及批减负数流水。每条流水购方单位名称均显示为投保人，但是该中支实际需要开具给主承保方名称。因该业务之前都是共保业务，业务人员就未与开票人员沟通，开票人员也未重视，开票人在收到业务部门需要开票的通知后就自行勾选全部流水后，开出合并金额的发票，并开具给投保人，开具后才发现该业务需要开具给主承保方。

建议：开票人虽然为客服部，但是财务部应该定期做好开票要求宣导，提升开票人员的开票意识，做好开票的系统和政策要求辅导。

财务部信息技术部党支部召开组织生活会

    根据集团党委《关于召开2020年度基层党组织组织生活会和开展民主评议党员的通知》要求，3月9日，财务部信息技术部党支部召开2020年度组织生活会，在前期集中学习、谈心谈话、征求意见、查摆问题的基础上，开展民主评议工作。分公司副总经理陈道晃以普通党员身份参加了会议。

　　会上，支委通报了此次组织生活会会前准备情况、会前征求意见建议情况，对2020年支部工作进行总结，并通报支委会查摆问题情况。在批评与自我批评环节，支部党员代表积极发言，从政治学习、工作履职、担当作为、遵规守纪、表率作用等方面查摆自身不足，提出整改方向。整个会议氛围严肃认真，达到了总结成效、找准不足、听取建议、明确目标、推进工作的目的。会议还以发放测评表的方式，进行了党员民主测评。

    陈道晃同志在评议支部工作时强调，支部在过去一年里做了很多工作，成效显著。作为金融从业人员，全体党员必须在集团、总、分公司党委的领导下，以党中央精神指导工作，创新举措，在新行业、新环境下，与公司战略保持一致，服务业务前线，助力公司业务发展。

浙财视界/季刊第7期

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总编辑：陈道晃

 主  编：    张明

责任编辑：水溪

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