天府财讯（第一期）初版副本

天

第1期

中国太平洋人寿保险股份有限公司

四川分公司财务会计部

扬帆啟航

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中国太平洋人寿保险股份有限公司

四川分公司财务会计部

扬帆啟航

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中国太平洋人寿保险股份有限公司

四川分公司财务会计部

扬帆啟航

天府財訊

天府財訊

第1期  聚焦基础

2021年4月  提升价值

中国太平洋人寿保险股份有限公司

四川分公司财务会计部

扬帆啟航

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第1期  聚焦基础

2021年4月  提升价值

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第1期  聚焦基础

2021年4月  提升价值

與時俱進助遠航

create the future

告别了不一样的2020，经过几番酝酿，在这个崭新的春天开始之际 ，我们寿险川分的财务期刊号——《天府财讯》，终于启航了。

2021年对于太保人来说也是一个崭新的开始，站在中国太保成立30周年、转型2.0进入收官之年的新起点上，寿险总公司根据集团“三最一引领”和“长期主义”持续高质量发展的指导思想，提出“做寿险行业长期主义者”的愿景，并指出以“长航行动”为纲领，川分确定了2021年的工作主题为“基础、突破、持续”，财务条线也确定以“聚焦基础，提升价值”为经营思路展开工作。

——创刊号编者语

目录

Contents

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所得税综合所得汇算清缴工作专项宣导    

——分公司召开全辖A15共享提单质量分析视频会

前沿动态

工作探讨

员工风采

3月12日-13日，分公司财务会计部组织全辖财务条线干部员工召开2021年度财务条线工作会议。会议围绕公司发展规划、经营思路以及财务条线如何聚焦基础、提升价值，为业务发展做好财务支持的主题展开。

财务条线召开2021年度工作会议

会议最后，分公司党委委员、副总经理李力总对本次会议进行总结，提出：1、在新形势下，财务条线要思考如何更好的支持业务发展。财务人员要主动做好政策解读和对接，帮助业务条线获取更多资源；培训工作要常抓不懈，提升专业水平，赋能业务一线。2、在新形势下，财务人员如何做好

前沿动态

队伍，突破成都和成都以外其他地区。3、条块结合，协同高效：条线要解决专业和效率的问题，机构要解决活力和对结果负责的问题，持续推动条线建设专业化，进而实现资源配置的科学化。4、业财融合，财务赋能：业财融合，做好参谋；围绕发展需求做好财务支持，在转型发展中成为一名真正的服务者；切实发挥财务监督职能，守住合规底线。

分公司财务会计部总经理胥小见对财务条线2021年重点工作安排及考核体系做了宣导。以“赢在状态，干在实处，走在前列”为主题，宣导了总公司长航行动、解读了2021年川分年度经营工作思路、布置了财务条线2021年重点工作。要求财务条线所有伙伴紧跟公司发展，围绕“聚焦基础、提升价值”的工作思路，落实“坚定目标、坚定考核、坚定支持”的工作要求，资源配置要着力向长远发展、夯实基础、投产优化方面倾斜；财务队伍要提升专业能力、强化基础管理、提高风控能力。

角色转换。要学会围绕公司重点工作做规划，做好参谋，向战略财务转换；日常工作中要聚焦基础，提升价值，责权清晰，合规经营。3、在新形势下，财务人员如何应对变化。要紧盯目标，保持定力；强化执行，做好检视；业财融合，做好服务。

会上分公司财务会计部各处室对2021年工作做了具体安排，同时邀请个险营销部周荣波总和行政人事部杨挺莉总分别针对《传统营销基本法》和《采购管理工作》进行宣导讲解。还根据财务条线荣誉体系建设办法，对2020年杰出团队和优秀个人进行表彰。

“财务赋能 启帆长航”

深入基层调研 提升财务赋能

1月27日，分公司副总经理李力一行赴资阳中支调研指导，与中支班子、部门负责人开展座谈。

座谈会上，资阳中支就2020年经营情况及2021年工作思路进行了汇报，分公司认真听取了中支关于资源配置等方面的需求和建议。李总对资阳中支2020年取得的成绩给予了肯定，传导了总公司2021年“长航计划”、坚持长期主义的经营指导思想，分公司“基础、突破、持续”的工作主题，带领管理干部进行了深入解读，同时针对资阳中支突破发展提出了四点建议：

一是关注基础。关注队伍，坚定推动新人队伍连健连优，通过政策牵引，让队伍“活下来，留下来”，通过训练和产品牵引，提升存量队伍产能和收入；关注基本法，一切动作要围绕新基本法绩优培养路径，深入研究，宣导到位，持续推动队伍“连健连优”，重燃队伍信心与意愿；关注出勤，要丰富早会内容和形式，以高品质的早会吸引团队出勤，增强队伍活力。

二是关注品质。重点关注个人业务13个月继续率、团险业务短险赔付率，合规经营、行稳致远。

三是抢抓机遇。抓住重疾新规切换的机遇，将择优理赔与平台运作有机结合，做好本月业务冲刺；抓住春节人员返乡的机遇，做好客户服务，推动业务持续发展。

四是突破发展。顾、服渠道要着力城区突破，多方位探索社区经营模式，精耕细作，深挖增长点，资阳中支在人力增长及市场突破方面均有空间，希望资阳中支能打造成资阳保险市场上的一家“精品”公司。

调研期间，李总还代表分公司工会向中支困难职工送上“温暖基金”，与困难职工亲切座谈，了解工作和生活情况，鼓励他们积极面对、努力奋斗，不断改善生活质量，让家人过上幸福生活。

3 月25 日，分公司党委委员、副总经理李力一行赴眉山中支调研，与中支班子及中干开展座谈。

座谈会上，眉山中支就当前经营情况及中支三年规划内容进行详细汇报。李力总肯定了眉山的发展潜力，对中支三年规划给予指导，并结合眉山中支实际情况，细致分析中支优势和不足，提出以下建议：

一、人力发展是第一要务：1、核心人力提升是关键，眉山中支在连健连优方面有优势，但还有很大提升空间，要做好队伍牵引转化，着力于核心人力提升；2、创新突破增员难题：一是常态化增员不放松，持续激发团队组织发展意愿；二是从EPA人力入手，重新培训训练，激活其发展意愿；三是增员源头梳理，从大专院校出发，如高职高专队伍市场，借助总分公司平台，把招聘内勤形式引入到外勤的招聘。

二、产能提升有空间：1、紧盯三类人群：新人、主管、连健连优，新人以4-6月长举率为突破，主管以分公司领航政策为导向推动，连健连优要强势推动并由四级机构帮助主管做规划，行政经理帮总监、总监帮经理、经理帮健康、健康帮新人，层层帮扶，保收入促晋升；2、队伍结构需优化，主管占比需提升，要做好队伍管理分层分类，尤其是针对基盘队伍的分析，要精细到每个业务室、每个人，从产能、架构、技能等方面分别分析，做好队伍帮扶，实现产能提升。

前沿动态

持续推进财务

2021年四川分公司财务条线为提升财务人员的专业能力，打造一支高效的财务队伍，围绕“以会代训、每周一测、学用结合”三位一体的培训模式建立了适用于财务人员的培训体系。

四川分公司财务条线培训体系囊括了常规培训、专项培训、系统内外部培训三大板块的培训项目。其中常规培训板块对每周一学一测、分公司部门周例会、中支部门周例会学习、半年工作会议及年度工作会议等相关培训作出了相应要求。

自2021年2月初以来，分公司本部已组织全辖财务人员完成了七期“每周一学一测”常规培训以及相关测验。培训内容包括《资金管理办法》、《共享总账审核标准》、《2015版绩效系统介绍》、《资金收付流程介绍》、《费用报销那些事儿》、《三、四级机构办公用房使用标准及考核办法》以及《EXCEL常用操作技能（基础版）》等。各式各样丰富多彩的课程与我们每一位财务人员都紧密联系，全辖财务人员积极参与，努力更新自我知识储备，上下一心，都希望能通过日常培训的形式夯基础、铸内功，跟上公司发展进度，在新形势下提升财务专业水平，更好赋能业务一线。

前沿动态

为提升公司全面预算管理水平，加强兼职预算人员专业化队伍建设，明确兼职预算人员工作职责，夯实公司预算管理基础，分公司财务会计部于2021年2月26日14:30组织全辖兼职预算人员与财务部相关岗位人员等共计194人参加视频会议，宣导《兼职预算人员日常工作考评办法》及《四川分公司预算管理审批流程》。

会议最后，分公司副总经理李力总做领导寄语。李总提出预算管理人人有责，人人参与，强调了兼职预算岗位的重要性，兼职预算人员是业务部门和财务部门的重要纽带和桥梁，是财务制度的践行者和维护者，并对兼职预算人员提出了具体工作要求：1、加强学习：更新知识储备，跟上公司发展进度；2、加强沟通：确保横向、纵向沟通顺畅，工作顺畅开展；3、及时宣导：对公司财务政策、文件及时宣导，及时传达，保证信息对称；4、敢于管理：坚持工作原则，坚守合规底线，敢于管理，守住财务资源配置的第一防线。

2021年4月13日上午，四川寿险分公司财务会计部召开全辖3月A15共享提单质量分析视频会，会议由分公司会计管理室经理方瑶主持，本部会计室全体人员现场参会，全辖17家中支财务人员视频参会。

会议主要包括五项内容，共享总账退单分析报告、中支费用报销共享经验分享、共享费用报销退单分析报告及4月全辖核算重点工作安排及要求。

首先由分公司本部魏凌云对3月A15共享总账提单质量进行通报、分析及梳理。其次，由资阳中支和乐山中支财务经理分别对A15费用报销提单审核做经验分享，两家机构财务经理都分别对一季度A15费用报销提单情况进行深度剖析，梳理了提高单据质量的“四个三”措施。明确机构工作目标。同时，分公司本部李甜对3月A15共享费用报销提单及退单情况进行通报分析。第三，分公司本部总账会计对全辖4月重点核算工作进行提示和要求。

最后，方瑶经理对全辖核算人员为一季度A15共享提单目标达成所付出的努力表示肯定，对二季度阶段性重点工作进行强调，分公司与机构之间要做好上下协同，在保持A15共享总账、费用报销提单质量稳步提升的良好态势下还需持续推进，以抓A15共享提单质量为契机，强基础、固根本，关注细节，不断夯实和规范全辖核算基础工作。

前沿动态

为提升公司全面预算管理水平，加强兼职预算员专业化队伍建设，明确兼职预算人员的工作职责，夯实预算基础管理，落实分公司川太保寿财联〔2021〕3号关于印发《四川分公司兼职预算人员日常工作考评办法》的相关考核要求，我部于2021年3月30日牵头组织各部门兼职预算管理人员，召开了第一次兼职预算管理人员沟通会，主要是以兼职预算管理人员月度工作考核表为抓手，对照3月相关工作完成情况，进行预算工作总结、问题查摆、整改建议，会议主要聚焦在以下方面：一、3月预算申请：各条线的的预算方案申请的准确性均能确保，但指出传统营销在预算方案的提交时间上较为滞后，个别项目额度不足未能及发现和申请调增，影响了预算方案的提交及时性；二、3月费用报销：1、3月我司共享退单仅有1笔，但本地退单却高达42笔，均全辖首位，我部以报销部门、报销人员、问题类型分类进行了分析，并提出了整改要求；2、3月我司第一二周的入池率仅为13.62%，远低于30%的标准，要求今后各条线要将费用报销工作尽量前置，确保第一二周费用入池率达标；三、3月滚动预测和2月预提预留用：以上两项工作各条线完成较好，在今后的工作中要保持准确性和及时性要求。

通过本次沟通会达到以下目的：一、以兼职预算管理办法为纲，使条线预算管理人员认识到条线预算管理工作的重要性和长期性，以月度考核表对照当月工作查摆问题，逐步提升中支各条线的预算管理工作水平；2、从各项工作中出现的具体问题入手，分析原因，提出整改建议，并将在下月沟通会上回头看，从而有效的减少重复问题出现。今后我部将建立月度兼职预算管理人员沟通例行会，保持长效机制，使预算管理工作有效深入到业务条线，推动公司整体预算管理工作的提升。 

中支在行动

前沿动态

3月18日，凉山州西昌市发生一起公司财务人员被嫌疑人冒充领导诈骗1177万元的特大案件。雅安中支财务部按照“防为先、防为重”的工作理念，对中支全体财务人员立即开展了面对面的宣传防范工作。认真了解诈骗手法，学习有效防范诈骗方法，日常工作做到严格执行财务制度、定期对工作电脑和手机进行杀毒，勤换密码、提高防范意识，注重保密工作。学习后全体财务人员签署“防骗明白纸”，通过此次学习提醒财务人员时刻保持警惕之心，确保公司资金安全。

面对面防骗宣传学习活动

“长风破浪，奋楫远航”

2021年3月24日，泸州中支财务部内勤学习会上宣导“长风破浪、奋楫远航”，本次参会人员共计30余人。

学习会上，财务部主要围绕战略目标、战略内核、战略实施讲解了长航行动的含义、同时宣导川分新三年规划、经营指导思想、经营工作要求、经营工作主题及使命愿景。通过学习，让干部员工真正理解长期主义、长航行动含义，坚守长期主义-做时间的朋友，为公司高质量发展做一份贡献。

前沿动态

费用报销培训会议

为实现“蓉城登顶”战略目标，推动蓉城计划快速、高效执行，结合大成都费用报销工作实际情况，成都财务会计部于2021年2月26日14:00组织了费用报销审核要求的现场培训。

会上首先由财务经理作开训讲解，要求大家提高认识、转变观念，并依据兼职预算管理日常考核办法提出了相应的要求并期望能做得更好，也要求我们财务人员做好后援支持工作，积极配合业务部门，强化技能，共同为大成都突破做贡献。

随后，主讲老师针对此次培训内容做具体讲解，首先介绍了共享新上线的业务招待费线上审批单，并做系统操作示范和规则讲解，对发票票面审核信息注意事项、应当开具专票但无法取得专票的情形做提示，再详细讲解了报销附件中易错点如资金交易要求、联系函及签到表、业务审批材料、入库单、合同等审核标准规定，再根据前期出现较多的问题进行了回顾。同时希望报销人希望大家及时提单，先理清楚报销附件的相关逻辑关系，取得原始凭证后及时检查出未提供到位或者错误的凭证资料，以免耽搁时间影响报销效率。

会议最后，财务经理再对培训内容作了重点内容的回顾及总结，目前分公司要求越来越严格，共享审核标准愈发统一且标准，大成都中支财务报销工作需要大家共同努力，提高技能，在业务发展的同时也要做好作为兼职预算管理员的职责，确保报销事项的真实性及合理性，保证公司钱、财、物的及时兑现，为业务的健康可持续发展做好物资保障。

稽查自查工作

2021年3月16日，资阳市稽查局对资阳中支下达了《国家税务总局资阳市税务局稽查局税务事项通知书》（资税稽税通[2021]18号），要求我司对2018年1月1日至2020年12月31日期间的纳税义务履行情况进行全面的自查。

按照稽查自查的通知要求，2021年3月16日至2021年3月22日，资阳中支对2018年-2020年期间的增值税、个人所得税、印花税、企业所得税、房产税、土地使用税、发票开具等方面进行了全面的自查，并向税务局报送了自查结果及报告。

本次税务自查，也得到分公司、中支公司领导的高度重视，并要求中支财务会计部一是要认真对待，组织财务人员开展全面的自查工作，检查税务管理领域内潜藏的风险问题，并将自查发现的问题及时向分公司财务会计部报告；二是积极应对，及时与税务稽查人员保持良好的沟通；三是要提高认识，重视税务稽查工作，并以本次税务自查为契机，做好日常税务管理工作，做好税务风险排查工作，严守税务管理红线和底线。

本次税务自查，还得到了分公司财务会计部会计室的大力协助和指导，资阳中支财务会计部也将继续做好税务稽查的后续工作，确保本次税务稽查工作圆满完成。

前沿动态

内外勤员工、

营销员2020年度

个人所得税综合所得汇算清缴工作

INDIVIDUAL

INCOME  TAX

根据国家税务总局公布关于个人所得税汇算清缴相关规定，为辅导内外勤员工、营销员高效办理2020年度个人所得税综合所得汇算清缴工作，分公司财务部作为总牵头部门，负责本次工作的方案拟定、培训材料制作、申报数据支持及统筹协调工作，各中心支公司财务部确保汇算清缴方案落地在辖内开展培训宣导工作，做好专业支持。

政策依据

根据个人所得税法相关规定，2020年度终了后，居民个人（以 下称“纳税人”）应汇总2020年1月1日至12月31日取得的工资薪金、 劳务报酬、稿酬、特许权使用费等四项所得（以下称“综合所得”） 的收入额，减去依法享有的扣除项目后，计算本年度最终的应纳税 额；该应纳税额减去2020年度已预缴的税额后，即得出本年度应退或应补税额。纳税人应据此向税务机关申报并办理退税或补税。具体计算公式如下： 

1、内/外勤员工 2020年度汇算清缴应退(补)税额=[（综合所得收入额-60000元-“三险一金”等专项扣除-子女教育/住房贷款/赡养老人等专项附加扣除-税优保险等其他扣除-捐赠）×适用税率-速算扣除数]-2020年已预缴税额

2、营销员 2020年度汇算清缴应退(补)税额=[（综合所得收入额-60000元-税优保险/税延保险等其他扣除-捐赠）×适用税率-速算扣除数]-2020年已预缴税额

1、办理时间

2020年度汇算清缴的办理时间：2021年3月1日至6月30日

2、适用人员

四川分公司各级机构内/外勤员工、营销员

3、办理方式

主要采用“纳税人自行申报、公司全面辅导”的方式开展，纳税 人通过手机“个人所得税APP”完成汇算清缴申报和退（补）税。 

分公司财务会计部统一下发培训材料和视频学习二维码，各机 构财务人员做好宣导和培训，并协助机构人管岗做好辅导工作，落 实内外勤员工、营销员汇缴情况追踪。

1、培训材料。《个税年度汇缴知多少》PPT、视频操作指引）。 

2、系统支持。总公司在“科技个险APP”个税汇缴模块提供各 类宣导材料和操作手册、2020年营销员申报明细数据、提醒汇缴事项等。

为确保此次汇算清缴工作切实有效、平稳有序，公司将该项工作划分为三个阶段，明确每一阶段的时间节点和具体任务：

前沿动态

2021年是“十四五”的开局之年，同时也是建党100周年、建司30年的伟大历程，我们坚持围绕四川分公司“基础、突破、持续”的工作主题，聚焦基础管理，提升服务价值。3月是2021年个税汇算清缴的起始月，为业务条线更好的了解国家政策变化以开展自身工作及享受政策优惠，本月，财务伙伴赶赴四级机构参加机构大早会，深入业务团队，和一线伙伴零距离接触宣讲营销员个税汇算清缴政策及现场指导操作。大早会上给业务团队营销伙伴们主要讲解了：

“长航固本

 基层为先”

——个税汇算清缴巡讲活动

（文/乐山 徐张玉）

3、按时主动的办理年度汇算工作包含（1）需要在6月30日前办理年度汇算；（2）如果年税收收入＜6 万元但预扣过税款，需在5月31日前通过网络以简易方式申请退税，除此之外，适用标准申报流程；（3）未按期办理年度汇算会产生的不良后果。

通过讲解，业务伙伴们对个税的计算过程有了较清晰的了解，大家纷纷表示国家现行个税政策给予老百姓极大的惠民利民优待，真真正正的是在为老百姓谋幸福。讲解完后财务老师现场指导业务伙伴们下载、注册、登录、填报信息、办理汇算等操作，业务伙伴们也深刻感受到了公司给予他们的帮助和指导。财务工作不仅仅需要对接客户、上传下达、做好自身本职工作，在与业务部门沟通交流的过程中也需要做好桥梁的作用，秉持着为一线为业务发展服务的宗旨，积极的向他们宣导最新财税政策以便更好的促进业务的开展，维护其自身权益。做寿险如同长跑运动者，只有坚持到最后才能胜利，财务工作亦是如此，抓实基础，筑牢基盘，长期坚持，方能行稳致远；做好服务，为公司转型2.0续航发展贡献出财务强大保障力量，我们要端正态度，赢在状态，服务一线，干在实处，做长期主义的信仰者，用基础+服务+价值推进我们前进的脚步。

前沿动态

精诚合作促转型，

       提升价值保航行

——财务条线2021年度工作会议有感

2020年是不寻常的一年。上半年疫情突如其来，随着新冠疫情蔓延导致全球经济下滑和资本市场受压，保险行业呈现波动趋势。同时国际经济政治形势日益复杂严峻，美国不断加大对华为等中国公司的制裁力度，中美两国在科技、经贸等多领域的摩擦，中美紧张局势升级，牵动全球经济发展趋势。中美关系成为今后影响中国经济、世界经济的巨大不确定因素。面对国内外经济环境不确定性增加、风险挑战上升等复杂形势，作为行业健康稳定发展的引领者，中国太保和太保人走过了不寻常的一年。

2020年银保监会监管力度加大，“抓放并举”引导行业树立新规范，向高质量方向发展。2020年是转型2.0的冲刺年，转型是全体太保人共同的心声，2020年A15财务共享服务项目有序进行，稳步实现财务流程规范化、财务操作智能化、财务分工专业化、财务业务一体化。目前已在产寿险35家分公司、近400家中支公司落地，机构覆盖率达41%。作为三级机构财务人员，我们积极贯彻集团2.0转型路线，践行“专业、合作、担当、价值”理念。

2021年3月，四川分公司财务条线干部员工召开2021年度财务条线工作会议，会议主题为“财务赋能，启帆长航”，同时围绕分公司发展规划、经营思路以及财务条线如何聚焦基础、提升价值，为业务发展做好财务支持的主题展开。

（文\广元 陈薪宇）

在分公司参加会议学习期间我所看到的这个团队是积极的，自上而下是齐心的，每个人都是有希望的。加入这个团队就应该有主人翁意识，抱着当一天和尚撞一天钟的思想是及其不正确的。我们每一个人都是螺丝钉，一个岗位一个钉，只有每个螺丝钉都完好无损，而非锈迹斑驳，那么这个团队才是坚固的。这就是整体与个体的关系，是相辅相存的，整体离不开个体的组成，个体只有作用与整体中才能体现自己的价值。一个公司是如此，一个国家的繁荣昌盛也是如此。根据彭总在此次会议关于四个方面的重要讲话，我们应着眼长远，抓好中长期财务规划，充分发挥价值管理引导作用，全面推进战略转型、促进构建新发展格局。持续优化包括预算、绩效、资金、资本管理等全方位、全过程、全覆盖的财务管理体系，不断提升统筹规划与管理能力。我们应立足当前，全程助力业务发展，深化业财融合，做好管理人员的“驾驶舱”。我们更应进一步优化业务流程，强化基础财务服务升级，履行公司财务制度和政策执行情况的监督。只有公司好了，我们每个人的生活质量才能提高，公司的发展离不开我们这一个个螺丝钉。作为广元太保人，我们要顺应时代的潮流，紧跟领导的步伐，创造公司利益最大化，时刻牢记自己的使命，不忘初心。

有志者，事竟成，破釜沉舟，百二秦关终属楚；苦心人，天不负，卧薪尝胆，三千越甲可吞吴。无论我们做着什么样琐碎的事，处于怎样的岗位都应力求做到最好，在公司不断发展壮大的今天，虽然面临的内外部困难前所未有，但静下心问问自己，想想当初踏入太保的第一步是为什么，应该并不只是为了安逸的生活，而是遵循了自己那颗追逐梦想的心。只要我们精诚合作、锐意进取，坚持融合创新的财务工作理念，主动作为，方能做价值的守护者和价值的创造者，聚焦稳增长、防风险、促改革、强管理，促进财务管理再上新台阶，为公司的发展做出新贡献！

工作探讨

如何提升培训效果

培训是知识、技能、标准的传递，是一个学习活动，目标是让学员能够将学到的知识和能力及时、适当地应用。培训的效果怎么样？如何提升？今后可以做哪些方面的改进？都是值得我们关注并付诸实际行动的问题。

2021年3月15日中支内勤大早会上，中支财务部面向参会员工开展了个税年度汇缴的专题培训，对照标准复盘如下：

一、 明确培训的目的

这次个税汇缴培训目的是让中支员工2020年个税汇缴应办尽办，让应该享受退税的人享受到国家税改政策红利，让应该补税的人按时履行补税义务。

在培训开场中，以上目的就对参会人员进行了传达。

二、 明确培训的对象

大早会参会人员是合同制内勤员工，即这次培训的对象。

就个税汇缴来讲，培训对象应包含员工、营销员，所以中支还会召开营销员专场的个税汇缴培训。根据培训计划，营销员专场培训时间定于3月22-24日。

三、 分析培训需求

这次培训需求分析采用了经验判断法。今年，个险业务部曾让财务做过大单个税计算，同时，新成立的金融业务部也让财务做过合同制与代理制人员的个税测算，基于此，财务部设想业务部门管理人员与内勤人员也有学习营销员个税计算方法的培训需求，但培训前并未实施访谈或调查，对主观设想与客观需求之前的偏离度没有准备的把握。

四、 设计有针对性的培训课程

员工和营销员都需要办理个税汇缴，而他们的个税计算方式上有着较大差异，这次培训课程的内容中，增加了部分营销员个税的知识，授课老师在讲到营销员个税计算的时候，学员的学习积极性不是很高。

（文\成都  陈楠）

——复盘3月15日成都中支个税汇缴培训

由此可见，分类培训仍是更好的选择。这次课程的内容还是应该围绕着合同制员工的个税汇缴知识进行制定，满足员工的真正需求。

五、 采取适当的培训模式

这次培训采取了授课老师现场讲解的传统培训方式，因时间关系未设现场问答环节，只在会后对学员的问题进行了一对一的解答，如果培训时间允许的话，增加现场交流沟通或者辅导员工现场实操，能进一步提升培训效果。

六、 评估培训效果

（一） 反应层

1、培训时间及学员态度

2、培训课程

离授课老师比较近的一位学员小声询问能否跳过营销员的部分，说明这次课程设计不够慎重，内容缺乏针对性。反思前期业务部门领导和员工的咨询需求，也仅限于需要计算结果，对于计算方法等并不是特别感兴趣。

（二）学习层

因大早会时间受限，并未安排现场提问、笔试等环节，大部分学员对于税务理论学习热情并不是特别高，如将理论占比控制在较小范围，以举例与实操为主，学员对相关知识点的掌握程度会有明显提升

（三）行为及效果

大早会结束后，有个别学员通过微信咨询了操作方面的问题，在获得解答后完成了汇缴操作。

财务部在会后还访谈了培训部一位老师，她说自己边听边操作个税APP并在会后提交了退税申请，同时，建议类似的培训要以案例为主。

综上所述，勤于总结，善于反思，才能不断进步。希望下一周的培训工作能取得较好的效果。

工作探讨

（来源：中国会计网公众号）

2021年3月23日 财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告（财政部税务总局公告2021年第7号 ）：一、《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（财政部 税务总局公告2020年第13号）规定的税收优惠政策，执行期限延长至2021年12月31日。其中，自2021年4月1日至2021年12月31日，湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。

增值税的税率表也随之改变！

我叫增值税，我又变了！4月1日起这是我的最新最全税率表！

工作探讨

财务条线团建文艺汇演

为增强队伍凝聚力、展示财务人员的风采，在财务条线2021年度工作会议晚间时间，全辖条线小伙伴们准备了精彩的文艺汇演，包括诗朗诵、舞蹈、唱歌、小品等，节目形式多样，气氛热闹。这些精彩纷呈的节目充分展示了我们四川财务伙伴们的活力和热情，展现出了一只团结、活泼、奋进、活力的队伍！

财务条线2020年度

荣誉体系表彰

老员工的新征程

THE NEW JOURNEY

The pursuit of excellence is endless, keeping pace with the times and creating the future.

追求卓越无止境、与时俱进创未来!

——文\德阳 王奕萍

纵观川分全辖财务条线，司龄超过的20年的老员工屈指可数，德阳中支财务部就占了两位。我是1998年加入太平洋保险宜宾中支，龚宇斌老师则更是早在1996年就已入司。作为财务条线基层员工，我们经历了财务核算电子化的从无到有，从中支手工核算到财务共享集中核算，二十年的时间财务工作发生了天翻地覆的变化。

记得刚入司的时候，财务部仅有一台电脑，只用来做做表格，会计凭证还是手工填写。随着财务电算化的进步，财务核算进入了电子化时代。伴随着一次次财务核算的转型升级，P07上线、捷报上线、统一出纳平台上线、A15财务共享上线，财务核算越来越智能，财务的职能也发生了根本的转变。对于老员工来说，如何从已往的经验主义走出来，迎接财务职能的变化，将自已对保险行业、对公司、对财务工作的一些经验教训转化为工作效率，是我们工作中面临的新挑战。我认为要从以下几方面入手：

责任心：老员工对公司有很深的感情，对公司各个流程都比较熟悉，更容易发现公司经营中的风险点。对于可能发生的问题，要主动出击，在业务前端做好培训和风险告知。敢担当、勇管理，通过多年的工作经验发现风险点，将可能出现的违规违纪行为杜决在萌芽状态。

虚心：目前财务工作已从原始手工核算转向电子化、智能化。新的财税制度、核算规则频频出台，用以前的工作经验和知识已无法满足日新月异的变化。所谓的“经验主义”已成为提高工作效率的拦路虎。我们要有空杯心态，虚心学习、主动学习，向年轻人学习一些最新的知识理念，才能更好地融入到财务的转型升级中。

赤子之心：“执一事，终一身”，财务这份职业是我们的选择，面对外界纷繁的诱惑，要耐得住寂寞，守得住底线。坚守初心，坚守财务风险管控的职责，保持住财务的职业操守，尽心尽力，尽职尽责，不为利益所诱惑，坚持会计监督职能，维护国家和公司利益。

曾经，年轻的我们说过“我们的征途是星辰大海”，现在的我们说“时间加倍伴”是最真情的告白。 在建司三十年之际，长航行动已深入人心。我们在公司的二十年已经成为过去，其间有困难更有收获，扬帆再启行的太保巨轮上，已开启了我们老员工的新征程。

敬業、用心、包容

去年4月初到10月底期间，我有幸由保险公司借调至达州银保监分局保险科工作。首先要真诚地感谢感谢公司的信任，领导的栽培和同事的帮助。在银保监工作期间，我主要负责行政许可材料的初审、日常性报告及报表的收集、季度数据的整理及分析、以及科内的其他临时性工作。作为一名保险公司员工，我深知到监管单位学习锻炼的机会是来之不易的，虽然借调的时间不长，但在领导和同事们的关心、支持和帮助下，切实使我学到了知识、提高了能力、增长了见识。具体的工作心得体会有以下三点：

一是业精于勤，在学习中提高业务素质。作为一名保险公司财务人员，我是第一次接触到监管单位日常行政许可事项的审核工作，起初对于这项工作的内容、流程还不甚了解。所以刚开始去也是各种学习文件、材料，迫使自己在最短的时间内，通过对《行政许可手册》等文件的学习，尽快掌握日常行政材料初审的具体的内容和审核要点以及注意事项，并向领导和科室的同事虚心求教。通过一段时间的实践和积累，我已经能够较为熟练地开展日常行政材料初审的各项工作，虽然这个过程有一些挫折，但是在克服困难以后，我深刻地体会到了工作就是一个学习提升的机会和过程，没有用心的付出就不可能有回报。一名公务员的业务素质最直接、最客观的就是体现在他的工作能力，特别是学习能力上。所以今后无论在哪个岗位上，我都会让自己保持虚心学习的态度，把握好每一项学习资源，扎实做好每一项工作，并注意总结工作方式和方法，提高工作效率，使自己的业务素质得到全面的发展。

——浅谈借调工作心得体会

（文\达州 汤翔凌）

二是一丝不苟，在工作中磨炼意志品格。每月的报表、报告的收集都是相当繁琐的，因为辖内的保险公司及中介机构数量多，各个机构的报送质量和速度参差不齐，每月的月度报表的填写、季度分析都会涉及到大量的统计数据，数据的前后逻辑性强，有可能因为我的一个失误，就导致整个报表及报告的差错，所以我提醒自己一定要保持细心和耐心，对待手头的工作要学会梳理，分清轻重缓急，集中精力，各个击破，争取把错误率降到最低。面对工作压力要学会自我调节，我相信，压力是我们年轻人成长的动力和最好的试金石。

三是有容乃大，在包容中学会做人做事。日常行政许可资料的审核和报表、报告的收集都需要和保险公司和机构保持顺畅的联系，为了报表、报告的按时按量的报送，就会时常和保险公司电话及微信沟通，有事由于双方沟通理解的不到位，难免会出现衔接不紧造成的工作延误和失误，使得双方的的沟通出现一些脱节和障碍。就在这一点上，我体会最为深刻的就是一定要学会包容和换位思考，可能站在监管单位的角度，必须保质保量的按时完成上级交代的任务，而对于报送单位来说，由于各种原因、因素例如用印流程长，时间紧，就没有办法在规定的时间内报送纸质版资料。每个人的工作思路和方法不尽相同，要学会理解和包容。在遇到障碍的时候，要适时地换位思考，从多个角度全面来考虑问题。多与科内同事沟通和交流，寻求最佳的解决方法，这不仅有益于高效准确地完成工作，也有助于创造和谐的人际关系。

这次的借调工作经历让我受益匪浅，在此我要再一次感谢公司和领导给了我这样一个难得的学习锻炼机会，也要感谢领导和同事们对我的关心、支持和帮助，使我能够圆满完成借调期间的任务。我的工作经验尚不丰富，想法还比较粗浅，有不足的地方还望大家给予批评指正。

我与太保的故事

——文\泸州 王婕谕

2020年11月24日我有幸与中国太平洋人寿保险股份有限公司泸州中支结缘，加入了这一家世界前500强集团的大家庭。在步入这个行业前，保险行业对我来说是一个陌生的行业，和绝大多数人群一样，对保险不了解，甚至有一些片面的理解。加入到这个行业后，我了解到保险是一个给客户分摊意外事故、提供经济保障的一种有效的财务安排，是一种爱与责任地体现。因此，我慢慢喜欢上这个行业，喜欢自己所选择的这份工作，更会倍加珍惜现在拥有的机会，听从公司领导的指引，坚持走高质量发展的长期主义的路线，坚持以客户的需求为导向，为实现太保集团的2.0战略转型尽一份绵薄之力。

在公司成立三十周年之际，我很幸运参加了分公司组织的为期三天两夜的蓉英新兵新人班的学习培训。我非常珍惜这次培训的机会，因为它不仅是我职业生涯的加油站，更是我人生道路上实现服务公司、自我价值的重要一课。在培训开始前，大家都积极地参与到起班名、班唿的破冰之旅中，经过大家的集思广益，有了我们的班名和班唿，班名是：蓉英新班，班唿是：“乘风破浪扬帆长航，蓉英新兵共创辉煌”。几天的培训，收获良多，不仅增长了知识，了解公司企业文化，还结识来自全省的新伙伴，我们是太保川分人，这次培训我渐渐感受到了来自家人的团结和温暖。

还记得培训会上分公司人力资源部贾总对我们这一群新兵带来的勉励，更加坚定了我长期在太保从业的信心。贾总的讲话告诉我们：1.作为一名职场人，应该积极地了解、融入、认同公司的企业文化，做一个寿险行业的长期主义者；2.在完成本职工作的同时，更应该思考为什么要这么做，以提高我们的思想站位；3.我们应该在工作中用时间沉淀自己，使自己不断成长。

去年，我获得了注册会计师证书，结束了既痛苦又怀念的CPA复习生涯。看到成绩那一刻，心情并没有曾经想象过那么激动，只是想到苏轼的诗“往日崎岖还记否，路长人困蹇驴嘶”内心一声喟叹。对我来说，备考既是一个丰富财务知识又是自我修炼的历程。考CPA这条路，需要投入的不仅有精力和时间，收获的也不仅是一张证书。以下我将分享关于CPA考试的一点心得，以供大家参考：

一、准备篇

CPA考试的确很难，因为它不仅考察考生对知识点的掌握程度还考察了考生的意志力。在决定考CPA考试之前，我们要问问自己是否真的想成为注册会计师，是否愿意忍受一段枯燥孤独的备考生涯。如果答案是肯定的，经过长期看书做题改错后，终有一天会成功。我很喜欢罗曼罗兰《约翰克利斯朵夫》中的一句话“大部分人在二三十岁上就死去了，因为过了这个年龄，他们只是自己的影子，此后的余生则是在模仿自己中度过。日复一日，更机械，更装腔作势地重复他们在有生之年的所作所为，所思所想，所爱所恨。”生命不息，奋斗不止，与君共勉。

二、学习篇

CPA考试专业阶段有会计、审计、财务成本管理、经济法、税法、战略与风险管理6个科目。每个科目都有不同的重点难点，这就需要我们根据各个科目不同的特点，结合自身实际情况，制定出自己的复习计划。总体而言，会计、审计属于第一梯队，理论知识较难并且与实际联系紧密。主观题需要用专业术语进行回答。财务成本管理、税法属于第二梯队，它们的共同点是公式原理较多，计算量较大，需要复习时进行大量的练习。经济法、战略与风险管理属于第三梯队，需要记忆和背诵的内容较多，主观题需要大量的文字描写。

关于CPA考试的一点心得

——文\预算室 郑皓瀚

                                          

三、考试篇

1、上考场前，确认带齐身份证、准考证、签字笔、不含文字储存功能的计算器，避免因为考试工具缺失无法正常进行考试。

2、做题顺序不要拘泥于题目序号，历年试卷中都会有一道很难的题目。它存在的意义一方面在于区别高低分，一方面在于筛选不同心理素质的人。很多按题目顺序作答的考生容易被这道题打乱阵脚，导致本可以得分的题目因为心态的崩溃或者没有时间而丢分。

3、适当放弃不会做或不熟悉的题目，从来没有人能在CPA考试得满分。我们不需要“一念求全”，“一念求全”往往导致“万念俱灰”。我们的目标只是考上60分以上就可以，不需要在不会或不熟悉的题目上浪费大量时间。

三阶段学习方法是大家普遍接受的学习方法，不管针对哪个科目，全面学习、重点突破和考前冲刺都是 适用的备考策略。

主办：四川分公司财务会计部

总编：李力

主编：胥小见

副主编：杨洋

编辑：李佳玥

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