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《财务期刊》-第一期

其他分类其他2023-03-27
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财务期刊

躬身入局上前线 凝心聚力提价值

2023年•第1期

内部资料 严禁外传

《财务期刊》2023年•第1期

2023年•第1期

contents

刊首语

004

《财务期刊》2023年•第1期

顾问:王平
主编:陈江萍
编辑:财务部全体员工
美术编辑:史磊

新规新知

4.0价值管理
工会制度

005

006
007

实操指南

费控报销提示
个税汇算清缴

008

009
010

集采天地

制度新规
养老社区
集采课堂

014

015
015
016

目录

领导寄语

003

领导寄语

当前,中国经济增长引擎正经历本世纪第二次大切换,从数量型人口红利、金融周期向科技创新转换。对于保险企业而言,从前端销售到后端服务,财务管理始终贯穿全局,在公司发展中起到了至关重要的作用。尤其是在新时代背景下,中国保险业发展日趋成熟,国际化程度渐深,伴随着新会计准则的正式实施以及总部价值管理体系的深化落地,财务工作者的身份从“帐房先生”向“价值管理专家”进行转变。财务部不仅是财务日常管理工作的落实者,更是提升资源配置效率的助推者、坚定合法纳税经营的执行者。
面对不断涌现的新机遇,面对新的竞争格局,我们坚持“向内而生,向远而行”。长期以来,分公司财务部在系统内处于领先地位。随着公司进入发展新时期,财务部工作边界进一步拓宽。尤其是此次创新推出《财务期刊》,是在思路的又一次转型,更加的贴近一线,持续创新支撑公司业务发展。同时也希望财务部全体同仁深入学习快速迭代自我,确保新会计准则在分公司实现平稳实施运行。强化全面预算管理,进一步提升价值体系下的费用效率。
值此创刊之际,特向《财务期刊》致以诚挚祝贺!期待财务部进一步汇集构建高质量发展的财务智慧。
--太平人寿中心城市区域总监兼北京分公司党委书记、总经理 王平 

《财务期刊》2023年•第1期

《财务期刊》2023年•第1期

首语

历添新岁月,春满旧山河。我们告别了极为不平凡的2022年,迎来了崭新的癸卯兔年。展望2023年,我们信心坚定,满怀希望,踏上新征程,迎接新辉煌!
为广泛宣导财务资讯,助力业务价值达成,北京分公司财务部对财务内外部相关碎片化信息进行整合提炼,创立了财务期刊。届时,会在每个季度末以电子期刊的形式与各位同仁相会。期刊在内容上设立了新规新知、实操指南、集采天地等版块,力争全方位、多角度的为大家建立一个健全的信息交流、资源共享的平台。
期刊立足于财务部日常工作动态,旨在加深各部门对财务工作的了解,促进业财融合;实时同步财务部相关制度变化情况,及时更新内外部监管政策动态,降低沟通成本,提升服务效率;为各位同仁提供更加精准有效的服务,从而提升服务质量。
北京分公司财务部决心不断完善沟通机制,强化与各部门之间的交流协作,控好财务风险,守牢合规底线,做好后援保障工作,助力业务规范有序地开展。期待与各位同仁的交流互动,同时也欢迎大家批评指正并提供需求建议!
最后,感谢大家一直以来对财务部工作的支持及配合,新的一年,让我们携手共进、踔厉奋发、勇毅前行,以咬定青山、立根岩缝的狠劲;昂扬向上、拼搏进取的干劲;逢山开道、遇水搭桥的闯劲,为实现北分高质量发展赓续奋斗!

《财务期刊》2023年•第1期

新规新知

一季度新规

《财务期刊》2023年•第1期

新规新知

价值4.0:非人力固定费用及业务费用预算总体原则

固定费用由目前存量编制预算调整为弹性制预算;
区分首、续期下发非人力固定费用率:对现有费用率越高的机构,要求优化幅度越高;
保障机构基本运营需求:费用率挂钩规模保费,费用平台相对稳定;
业务费用考虑费用率直接增加/抵减价值。

《财务期刊》2023年•第1期

工会制度说明

工会旧制度重要点

1.文体活动奖励不超过参与人数的三分之二,个人最高奖励 1000元,集体最高奖励标准不超过每人 600元,不设置奖项的,纪念品不超过 200元
2.劳动竞赛奖励不超过参与人数的三分之二,个人最高奖励 3000元,集体最高奖励标准不超过 5000元。G系列人员不能获取奖励。
3.结婚慰问需要在半年内报销完毕。
4.使用年限在一年以上,设备单价在500元以上需纳入固定资产管理。

工会新制度新增要点

1、文体活动中产生的餐费,不得超过公司行政差旅费伙食补助标准(早、午、晚每餐分别按 20%、40%、40% 执行,即 30元、60元、60元)。
2、对于 3 万元以下(含 3 万)的补助收入使用前,需明确使用方案、具体明细预算等,报总公司工会备案。 对于 3 万元以上 的补助收入使用前,需将使用方案、具体明细预算等作为附件,报总公司工会审批同意后方可开支。
3、严禁以工会活动名义变相组织公款旅游等活动。
4、严禁将劳动竞赛集体奖项奖励给个人。
5、严禁以职工小家建设名义购买过高标准健身器材。

《财务期刊》2023年•第1期

实操指南

《财务期刊》2023年•第1期

更新身份证和工资卡信息提示

因近期多笔内外勤个人费控报销失败,失败原因为:
E8001-银行处理失败93008597您在我行留存的身份信息不完整或不准确,请及时更新客户信息,保证信息完整有效等。
为避免报销失败,大家更新身份证,并去银行修改工资银行卡预留信息及银行卡到期及时更换等。

《财务期刊》2023年•第1期

办理时间

2022年度汇算办理时间为2023年3月1日至6月30日。 
3月1日至3月20日,可以根据自身情况通过个税APP及网站预约上述时间段中的任意一天办理。 
3月21日至6月30日,纳税人无需预约,可以随时办理。

可享受的税前扣除

下列在2022年发生的税前扣除,纳税人可在汇算期间填报或补充扣除: 
(一)纳税人及其配偶、未成年子女符合条件的大病医疗支出; 
(二)符合条件的3岁以下婴幼儿照护、子女教育、继续教育、住房贷款利息或住房租金、赡养老人等专项附加扣除,以及减除费用、专项扣除、依法确定的其他扣除; 
(三)符合条件的公益慈善事业捐赠; 
(四)符合条件的个人养老金扣除。

相关文件

国家税务总局公告2023年第3号
《国家税务总局关于办理2022年度个人所得税综合所得汇算清缴事项的公告》

个税汇算清缴提示

2022年

《财务期刊》2023年•第1期

纳税人因申报信息填写错误造成汇算多退或少缴税款的,纳税人主动或经税务机关提醒后及时改正的,税务机关可以按照“首违不罚”原则免予处罚。

申请2022年度汇算退税的纳税人,如存在应当办理2021及以前年度汇算补税但未办理,或者经税务机关通知2021及以前年度汇算申报存在疑点但未更正或说明情况的,需在办理2021及以前年度汇算申报补税、更正申报或者说明有关情况后依法申请退税。

汇算需补税的纳税人,汇算期结束后未足额补缴税款的,税务机关将依法加收滞纳金,并在其个人所得税 《纳税记录》中予以标注。 

2022年个税汇算清缴提示-退(补)税特别提示

《财务期刊》2023年•第1期

2022年个税汇算清缴提示-个人养老金

一、自2022年1月1日起,对个人养老金实施递延纳税优惠政策。个人向个人养老金资金账户的缴费,按照12000元/年的限额标准,在综合所得或经营所得中据实扣除。

《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》
财政部 税务总局公告2022年第34号

二、个人缴费享受税前扣除优惠时,以个人养老金信息管理服务平台出具的扣除凭证为扣税凭据。

《财务期刊》2023年•第1期

2022年个税汇算清缴提示-3岁以下婴幼儿照顾

生效时间:2022年1月1日(2022年汇算清缴享受) 
扣除标准:每个婴幼儿每月1000元的标准定额扣除 由谁扣除:父母一方100%扣除,或双方分别扣50%,一个纳税年度内不能变更 
填报信息:配偶及子女的姓名、身份证件类型(如居民身份证、子女出生医学证明等)及号码以及本人与配偶之间扣除分配比例等信息。 

《国务院关于设立3岁以下婴幼儿照护
个人所得税专项附加扣除的通知》
国发〔2022〕8号

备查资料:子女的出生医学证明等资料。 
纳税人暂未取得婴幼儿的出生医学证明和居民身份证号,可选择“其他个人证件”,并在备注中如实填写相关情况,不影响纳税人享受扣除。后续纳税人取得婴幼儿的出生医学证明或者居民身份证号的,及时补充更新即可。
如果婴幼儿名下是中国护照、外国护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证等身份证件信息,也可以作为填报证件。

《财务期刊》2023年•第1期

集采天地

阳光采购   你我同行

《财务期刊》2023年•第1期

集采天地

夯实采购体系,集团新制度落地

2022年12月20日集团下发了《中国太平保险集团集中采购管理规定》等八项采购制度,并于2023年1月1日执行。
1.《中国太平保险集团集中采购管理规定》
2.《中国太平保险集团分散采购管理规定》
3.《中国太平保险集团集中采购供应商管理办法》
4.《中国太平保险集团集中采购评审人员管理办法》 
5.《中国太平保险集团集中采购合同履约管理办法》 
6.《中国太平保险集团招标代理机构管理办法》 
7.《中国太平保险集团集中采购实施操作管理规定》 
8.《中国太平保险集团集中采购目录(2023版)》

与太平养老产业管理有限公司上海分公司签署的梧桐人家、与太平置业(海南)有限公司签署的海棠人家,属于关联交易 在费用报销的时候直接选择“非采购付款项” ;
关于当代摩斯居家养老服务(北京)有限公司的养老社区参观,报销时采购方式选择集中采购,关联集采项目编号为JT-2022-S2-046;
参观上述以外的养老社区,需求部门应根据所签合同内容采购清单确认属于集中采购/分散采购。

重点关注-参观养老社区录入采购方式介绍

学习新天地

《集团分散采购管理系统操作培训》课程已由集团采购中心上传至学习平台,具体路径为:中国太平学习云平台/太平学堂—“首页-推荐课程”或课程中搜索“集团分散采购管理系统操作培训”即可进入学习。

为提高集中采购工作效率、达到集采信息充分对等,财务部与各机构/各部门建立“部门集采指导人”沟通机制。“部门集采指导人”为该机构/该部门的重点培训人员,并以此为抓手,提高培训效果、了解业务动态、赋能一线。

《财务期刊》2023年•第1期

新举措 新成长

采购小课堂

集团集采新制度下采购方式发生了变化:
1.延用采购方式:公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商、询价、单一来源。
2.新增采购方式:开放式框架协议
3.取消采购方式:续约、跟标、竞价。

《财务期刊》2023年•第1期

 凝心聚力  提价值

躬身入局  上前线

你好,2023!

再见了,2022,惟愿过往不负;
历添新岁月,春满旧山河。我们告别了极为不平凡的2022年,迎来了崭新的癸卯兔年。
展望2023年,我们信心坚定,满怀希望,踏上新征程,迎接新辉煌!相信内心期待所有的美好,一定会在2023如期而至。

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