你问我答（第七期）

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Q&A（第七期）

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第一部分 进口单证

◤开证环节

◤到单环节

◤承付环节

Q1：开立电子交单可接受的信用证，47A特殊条款中已表明：THIS L/C IS SUBJECT TO eUCP LATEST VERSION，需要同时表明适用UCP吗？如果受益人最后选择了纸质交单，是按照什么规则审核？

A1：

（1）根据EUCP2.1第e2条a款规定，“eUCP信用证也受UCP约束，而无须将UCP明确纳入信用证”。故当信用证特条规定“THIS L/C IS SUBJECT TO eUCP LATEST VERSION”，意味着也受UCP约束。

（2）根据EUCP2.1第e2条c款规定，“如果eUCP信用证允许受益人在提交纸质单据或电子记录两者之间进行选择，而其选择了只提交纸质单据，则该笔交单仅适用UCP。如果eUCP信用证只允许提交纸质单据，则仅适用UCP”。故如果受益人最后选择了纸质交单，该笔交单仅适用UCP。

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2023年9月

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2023年9月

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Q4：面函显示交单行SWIFT为HELADEF1KAS，付款路径账户行HELADEFF，请问寄单行SWIFT栏位应录入什么？

A4：

应按实际交单行的SWIFT代码录入，即HELADEF1KAS

➡SWIFT代码小知识

1、每个申请加入SWIFT组织的银行都必须事先按照SWIFT组织的统一原则，制定出本行的SWIFT地址代码，经SWIFT组织批准后正式生效。

2、SWIFT银行识别代码由以下几部分构成：银行代码+国家代码+方位代码+分行代码, 例如BKCN CN BJ 400。

3、SWIFT组织还根据没有加入组织的银行的申请，按照统一规则编制了一种在电文中代替输入其银行全称的代码，所有此类代码的第八位是“1”，用来区别正式SWIFT会员银行的SWIFT地址代码，这种SWIFT地址代码不可以作为SWIFT报文的收报行，但可在报文其它场次中出现，如MT202报文中的58A（收款行）。

Q2：货物运输方式为空运的信用证中，可以使用价格术语FOB吗？

A2：

（1）INCOTERMS 2020中共规定了11种价格术语，其中有7种价格术语适用于任何运输方式（EXW、FCA、CPT、CIP、DAP、DPU、DDP），有4种价格术语适用于海运和内河水运（FAS、FOB、CFR、CIF）；

（2）FOB（Free On Board）船上交货，适用于海运和内河水运，故一般情况下，空运信用证中不适合使用价格术语FOB；

（3）若客户坚持在空运信用证中使用FOB，可能出现费用划分、风险转移等不明确的情形，容易发生贸易纠纷，需提示申请人相关风险；

（4）关于INCOTERMS 2020的具体内容可参见你问我答（第四期）本月分享1。

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Q3：自由议付信用证项下，两笔不同金额的交单是否可以通过两家不同的银行寄单？

A3：

可以。若信用证没有限制交单银行（如自由议付信用证），两笔不同金额的交单可以通过不同的银行交单。实务中也确会出现。

（上海中心进口运营团队意见）

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第二部分 保函业务

                       案例简介

      2023年8月8日，C银行在反担保项下收到K银行来报，称其在主保函项下收到了A公司提交的相符索赔，A公司要求保函全额赔付，故K银行向C银行发起索赔，要求反担保全额赔付。索赔相符。报文中未提及美元汇率和具体赔付路径。    

                                

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      2023年8月15日，C银行发报询问K银行具体赔付路径和美元汇率。

      

      2023年8月16日，K银行发报回复具体收款路径和美元汇率。

      2023年8月16日，M公司以保函欺诈纠纷为由，向境内法院申请止付保全。

      2023年8月21日，C银行收到法院的民事裁定书和协助执行通知书，冻结两笔反担保项下向K银行支付的共计KWD620,000.00的款项。冻结期限3年，在2023年8月21日至2026年8月20日止。

      2023年8月24日，C银行收到法院的民事裁定书和协助执行通知书，解除对两笔反担保的保全措施。

      2023年8月25日，C银行在两笔反担保项下全额赔付。

独立性原则是处理保函业务的基本原则。担保人收到相符索赔后应无条件付款，不受申请人和受益人基础合同下纠纷的影响。案例中C银行在反担保项下收到了K银行提交的相符索赔，应严格按照反担保条款和惯例规定履行担保付款责任。

案例中的反担保条款未明确规定赔付时限，在汇率条款中，C银行承诺将“立即、毫不延迟地”赔付汇率差额，“We also agree without any objection from our side to bear the exchange losses for any difference that may arise at the time of settling and payment of your claim to beneficiary in Kuwaiti dinar and agree to pay the difference of the same immediately without any delay”。怎样的赔付时效满足“immediately without any delay”呢？ISDGP给出了建议，“Best practice in demand guarantees requires that payment of a complying demand must take place without delay. To that end,  payment within three business days

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following the day of determination that a demand is complying is consistent with international standard practice in demand guarantees”。担保人收到相符索赔后3个工作日内赔付满足“毫不延迟”的要求，也是符合国际保函标准实务的做法。

国际上有些国家对保函赔付时效有明确的要求。有案例显示，一家境内银行委托一家印度银行转开保函，主保函和反担保均适用URDG758，当反担保项下收到相符索赔，印度的银行提前赔付，为的是满足当地的监管要求。因为印度央行规定银行收到相符索赔后应及时赔付（without dalay and demur）。

由此可见，不论是根据保函条款、惯例规定，还是案例经验，担保人收到索赔，一经判定索赔相符，都应及时付款。本案例中，K银行在2023年8月16日回报，确定了赔付路径和美元汇率。如果C银行能及时赔付，就可以避免因收到止付令而卷入申请人和受益人在基础交易项下纠纷的风险。从另一个角度来看，较短的赔付时间也一定意义上避免了申请人申请止付，从而保护了保函的独立性。

F担保人应如何应对止付令

根据实务经验，绝大部份的保函止付案件最终以申请人撤销止付并对外赔付而告终，真正通过支付令实现终止付款的情况极为有限。担保人收到相符索赔后，应及时了解客户对待索赔的态度及行动措施。对于申请人无充分证据证明受益人存在保函索赔欺诈行为却有意向法院申请止付裁定，或申请人已联系律师咨询保函止付相关事宜的，担保人应积极对申请人进行劝阻。

关于担保人如何应对止付，ISDGP的建议是“While a guarantor may not act contrary to an injunction issued by a court with jurisdiction,  the guarantor should seek to resist the imposition of such an injunction or, if an injunction has already been obtained, seek to have it lifted if no manifest and clear fraud or other impropriety is established to the guarantor.”。ISDGP指出，如果不存在明显的欺诈或不当行为，担保人应尝试阻止止付令的签发，如果止付令已签发，则应尝试解除止付令。由此看出，即使申请人申请了止付令，如无明显欺诈，担保人不能坐以待毙，而应积极、努力的通过沟通，劝说申请人撤销止付。

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payment”。只有当受益人存在明显（manifest and clear）的欺诈时，才可以判定受益人欺诈，担保人才能本着诚信的原则，中止付款。

法院和担保人对受益人欺诈的判定标准不同，原因在于担保人不像法院，可以根据当事方提供的众多证据，对基础交易进行专业的审查，从而对欺诈可能性进行判定。所以，担保人对受益人是否欺诈的判定标准更高，需要达到“manifest and clear”。

需要注意的是，虽然联合国独立担保公约对欺诈问题采用了分层管理的架构，对担保人和法院赋予了不同的授权和管理。根据公约，担保人在受益人明显欺诈的情况下，可中止付款。然而，我国独立担保司法解释对金融机构在类似情况下没有相应的明确授权和管理。

尽管如此，国际商会也是一直要求银行要秉持诚信原则办理业务。根据ISDGP第108段，反担保人在判定转开行提交的索赔相符之前，若收到了主保函项下受益人的索赔副本，反担保人须审核受益人的索赔。若反担保人发现受益人的索赔存在不符点，即使转开行的索赔是相符的，反担保人也可以拒绝付款。

F担保人与法院不同的处理标准

对受益人是否存在欺诈，法院和担保人有着不同的判定标准。根据United Nations Convention on Independent Guarantees and Stand-by Letters of Credit第20条，对于法院来说，基于立即可得的充分证据证明受益人存在欺诈的高度可能性后，可以签发止付令或中止付款，“Where, on an application by the principal/applicant or the instructing party, it is shown that there is a high probability that, with regard to a demand made, or expected to be made, by the beneficiary ... the court, on the basis of immediately available strong evidence, may issue a provisional order”。

而对于担保人来说，根据United Nations Convention on Independent Guarantees and Stand-by Letters of Credit第19条“Exception to payment obligation (1) If it is manifest and clear that: (c) Judging by the type and purpose of the undertaking, the demand has no conceivable basis, the guarantor/issuer, acting in good faith, has a right, as against the beneficiary, to withhold 

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担保人应加强贷后管理，强化尽调。本案例中的保函、反担保与2015年开出，近10年过去了，仍未撤销。对于长效期保函，担保人有责任主动摸盘基础交易的履行情况，以审慎的态度处理业务，主动预防风险。

如担保人在实务中遇到相符索赔，应按照《国际结算单证处理中心保函业务操作规范（2023年版）》，严格履行担保责任。对于保函条款或所适用国际惯例中有明确付款期限的业务，必须在付款期限内完成赔付；无明确付款期限的，应参照国际惯例和标准银行实务尽快付款；对于我行委托的转开行已向受益人付款的，原则上应在收到转开行垫款通知后的三个工作日内付款。

在本案例中，若C银行能在收到K银行2023年8月16日的回报后及时赔付，本可以避免止付风险。

F基础交易分析

受益人A公司在本案例是否存在明显欺诈？

首先，申请人M公司未向C银行提供明显证明受益人欺诈的证据。其次，申请人M公司曾于2023年6月向C银行申请保函和反担保延期，在情况说明中，称由于现场劳动力、天气情况及材料供货等方面的影响，项目履约进度延迟，故申请保函延期至2023年10月23日，反担保延期至2023年11月7日。且由于时间紧急，受益人A公司多次催促，要求C银行尽快执行。2023年8月8日C银行在反担保项下收到K银行相符索赔。由此可见，合同执行过程中确实碰到了问题，无明显证据证明M公司已完全履行合同义务。

本案例中，在C银行的积极劝说下，M公司随后撤销止付令，C银行顺利赔付，成功应对止付。但倘若M公司拒不撤销止付令，C银行将被迫卷入基础交易项下的纠纷，这不仅会给银行带来经济损失，也会损害银行声誉。

（上海中心保函备份小组意见）

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第三部分 OCR业务

（上海中心单证尽职调查中心团队意见）

Q1：进口信用证，国家或者港口涉黑，开证和承兑时已提交事中系统通过，但是目前GTS新版本中对于来报也需要过事中，遇到某些交单行系统自动发送催承付的电文过来，频率高时一天一个，证下到单很多时，会导致TSP无法及时处理，上海尽调组是否有简便流程。

A1：

针对GTS-D系统2023年1月独立批次投产，上海尽调组已做问题搜集反馈、形成《上海单证尽职调查业务组关于GTS-D系统2023年1月独立批次投产后的新增送检环节尽调操作的工作要求（暂行）》、成立函电柔性小组并梳理配套培训材料，后续将进一步根据实际业务情况动态调整相关工作要求。

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第四部分 本月分享

本月分享1: 

本月分享2: 中国国际商会精彩推文

         9月8日推送

             《图解 | 前8个月我国外贸进出口情况》

         

         9月9日推送

             《本月这些外贸新规正式落地！》

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