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2020
主办 | 总行法律合规部
以案说规
合/规/相/伴 稳/健/远/行
[ 第1期 总第18期 ]
霏立宝之家
FEILIBAO
ZHIJIA
2019年12月
第1期 总第01期
内部资料 免费传阅
卷首语
为着力培育合规文化，增强员工合规守法意识，特发布《以案说规》系列周刊，通过剖析银行业违规违法典型案列，引导各单位以案为鉴、以案代训、以案促改，教育全行员工知敬畏、存戒惧、守底线，促进我行稳健运行，树立良好服务形象。
卷|首|语
第1期 总第18期
合/规/相/伴 稳/健/远/行
案例简介
第1期 总第18期
合/规/相/伴 稳/健/远/行
行长为提高“存贷比”发放假贷款 贷款资金挪用股票交易
被告人孔某原系广发银行股份有限公司某支行理财经理。2017年4月至2018年11月期间，孔某利用职务之便，将客户用于购买理财产品的资金合计人民币1000万元不入银行账户，而是通过网银转账、POS机刷卡等方式转到自己控制的账户，用于期货、黄金等炒作，造成客户本金损失500万元，事发后，孔某将剩余500万元本金返还客户，广发银行垫付了客户损失部分的本金。
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案例简介
法院判决
第1期 总第18期
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法院经审理认为，被告人孔某作为银行工作人员，吸收客户资金不入账，数额巨大且造成重大损失，其行为已构成吸收客户资金不入账罪。鉴于其犯罪以后主动投案，如实交代自己的罪行，可认定为自首，可依法从轻处罚；在庭审中认罪态度较好，可酌情从轻处罚。最终，判决被告人孔某吸收客户资金不入账罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币十万元。
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法院判决
法条链接
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法条链接
1.《刑法》第一百八十七条【吸收客户资金不入账罪】银行或者其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
法条链接
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法条链接
2.《最高人民检察院 公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》（法发〔2010〕22号）第四十三条 [吸收客户资金不入账案（刑法第一百八十七条）]银行或者其他金融机构及其工作人员吸收客户资金不入账，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（一）吸收客户资金不入账，数额在一百万元以上的；
（二）吸收客户资金不入账，造成直接经济损失数额在二十万元以上的。
3.《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》（法〔2001〕8号）第四条“破坏金融管理秩序相关犯罪数额和情节的认定”： 对于银行或者其他金融机构工作人员以牟利为目的，采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，造成50-100万元以上损失的，可以认定为“造成重大损失”； 造成300-500万元以上损失的，可以认定为“造成特别重大损失”。
案例启示
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在本案例中，银行工作人员利用职务之便挪用客户未入账资金，用于期货、黄金等炒作，这一经济案件发生背后既有从业人员道德风险的影子，更有银行内控的失守。本案例对我行进行员工异常行为管理亦有启示，具体如下：
一是强化法律意识，杜绝侥幸心理。吸收客户资金不入账的行为，不仅逃避了国家对银行等金融机构运营资金的监管，造成潜在的金融风险，而且容易引发其他犯罪。《刑法修正案（六）》取消了1997年刑法对于吸收客户资金不入账罪“以牟利为目的”和“将资金用于非法拆借发放贷款”的构成要件，大大降低了该罪的入罪门槛，提高了刑罚处罚，作为银行员工应该明晰相关法律规定，以避免触及违法犯罪的高压线。
另外，心存侥幸是诱发该犯罪的一个重要因素。银行员工明知违反规定，但抱着侥幸心理，认为
自己的行为无人知晓或不会被发现而以身试法，试图通过自己的职务便利获取高额经济利益，结果将直接触犯法律而受到严厉的刑法制裁。
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案例启示
案例启示
第1期 总第18期
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二是严格执行存贷管理制度，吸收资金及时入账。银行业监管部门及银行都对于吸收客户资金后及时入账做了规定，我行工作人员应当严格遵守相关规定与工作流程，及时将吸收的客户资金严格按照规定计入开立在本行的账户，不得中途截留，挪作他用。
三是培养职业道德，坚持职业操守。银行是金融服务机构，行业的特殊性决定从业人员在遵守法律规范的同时，还要特别重视职业道德的培养。实践中之所以有银行工作人员吸收客户资金不入账，甚至与不法商人勾结，将未依法入账的客户资金高利转贷，就在于其没有抵挡金钱利益的诱惑，丧失了作为金融从业人员的道德立场。因此，培养良好的职业道德，坚持正派的职业操守，才是银行远离违法犯罪的根本。
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案例启示
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