XXXXX企业主办
2021年05月第04期
2023
广东省企业可持续发展研究会
合规专业委员会年度会刊
www.csrcare.com
编辑
丘嘉怡
崔紫彤
contents
The core value of compliance lies in
business sustainability
合规的核心价值在于商业可持续
目录
01
05
09
12
15
合规专委会介绍
2023年立法新规（附解读）
企业合规热点及动态
企业合规典型案例
企业合规知库
促进合规、分享互动、共享信息、整合资源
使命
2019年3月7日，广东省企业可持续发展研究协会合规专业委员会（合规分会）正式成立。协会共同推举绿咨力品牌创始人胡旭先生为合规专业委员会会长，德恒律师事务所王煜卓律师为副会长，绿咨力华南区负责人李晓媛女士为秘书长，绿咨力为会长单位，对所涉及成员以及其单位授予最高的荣誉和使命。
促进合规管理建设及合规文化的培育；
促进企业合规治理水平的提高；
促进合规从业人员间交流及其专业技能提升。
愿景
>>>个人会员<<<
企业合规官、律师、企业风控经理人、CSR经理、企业EHS从业人员
>>>单位会员<<<
从事合规管理、内控、风险管控研究、实践应用的组织
会员对象
（二）合规管理建设
聚焦企业的合规管理体系建设，使合规成为中国企业的生产力；推动企业合规风险的识别、评价与管理工作，助力中国企业提高经营风险防控能力和可持续发展能力。
合规专业委员会工作内容
（三）交流研讨
加强企业之间的沟通，促进与其他专委会、其他地域区域之间的合规交流与合作，致力于提升我国企业的合规管理水平；定期举办企业合规论坛、研讨培训等活动，为会员搭建开放的沟通平台，促进企业与环保、安监、职业健康等政府部门、媒体、律师事务所和社会组织间的合规交流和对话，促进合规信息、成果和经验的交流，促进会员的合作共赢。
（四）聚焦合规风控服务
十九大以来，“强监管、严问责”成为了各行业发展及监管的主旋律。集中监控合规底线，帮助企业业务的发展建立在安全、健康、规范的基础上。
专委会可依托绿咨力旗下的专业EHS风险监控平台，提供企业EHS风险管理、企业尽职调查、风险监控预警等一站式服务；实时、高效、专业地监控企业可持续发展领域的风险状况；为企业风险管控，提供数据服务支撑和决策参考，实现风险分级控制。帮助企业全面了解供应商的可持续发展信息，有效地管理供应商全生命周期风险，包含准入、审核、评估、监控等，降低经营风险。
点击加入合规专业委员会
（一）合规文化培育
充分发挥广东省企业可持续发展研究会平台以及合规网平台的影响力，宣传和推介企业可持续发展领域的法律法规、标准和技术规范以及国内外合规经验与合规动态，大力倡导、培育合规意识与文化，以文化的软约束和持久力维持，提升企业的合规管理能力。“合规网”是绿咨力搭建并运营了12年的企业社会责任领域法律法规信息平台，旨在提供一个有效的工具，协助和促进企业的合规管理，推动法治，减少违规风险。网站的法律法规基础信息和相关知识是免费向社会开放的，具有社会公益性，是绿咨力结合自身业务履行企业社会责任的表现。
广东省企业可持续发展研究协会
合规专业委员会
简称：“合规专业委员会”
合规专业委员会
合规专业委员会
01
02
胡 旭
高级工程师
○广东省企业可持续发展研究会合规专委会 会长○《合规网》创始人○绿咨力 执行董事
邮箱：xu.hu@csrcare.com
李晓媛 企业合规师（高级）
○广东省企业可持续发展研究会合规专委会 秘书长○《合规网》CEO○绿咨力 合伙人 营运总监
邮箱：maggie.lee@csrcare.com
王煜卓
○广东省企业可持续发展研究会合规专委会 副会长○江苏省律协合规委员会副主任○司法部千名涉外律师
○江苏省十佳涉外律师
邮箱：wangyuzhuo@dehenglaw.com
蔡 丹
○广东省企业可持续发展研究会合规专委会 常务理事○ISO19600合规管理体系审核员○南京市律师协会合规专业委员会主任
○江苏省律师协会证券保险委员会委员
邮箱：caidan@dehenglaw.com
韩冰
○广东省企业可持续发展研究会合规专委会 技术专家○最高人民检察院民事行政咨询专家○广东省环保产业协会专家委员会委员
○广州市律师协会第九届能源资源与环境委员会主任
邮箱：bing_han@gfelaw.com
罗昌盛 高级工程师
○广东省企业可持续发展研究会合规专委会 技术专家○佛山市生态环境局环评、应急专家○佛山市安全生产委员会专家库专家
邮箱：55987757@qq.com
合规专业委员会>> 部分主要成员介绍
合规专业委员会>> 部分主要成员介绍
03
04
2023年立法新规 （附解读）
05
06
2023年立法新规 （附解读）
2023年立法新规（附解读）
《上海市国资委监管企业合规管理办法》
其他省市企业合规管理办法（部分）：
《（江苏省）省属企业合规管理办法》
《辽宁省省属企业合规管理办法》
《天津市国资委监管企业合规管理办法》
相关解读
相关解读
相关解读
2023年5月4日，广东省国资委发布了《关于印发<广东省省属企业合规管理办法>的通知》，办法自2023年5月1日起正式实施。《办法》在合规标准明确和落地要求等方向，提出了一些创新的监管思路，除了是广东省属企业合规管理必须关注的重要依据，也是其他企业法务合规人员构建自身合规运行机制的重要参考。
相关解读
《办法》全文
云南省国有企业反商业贿赂监管办法
本办法适用于云南省省属企业及其全资、控股子企业。本办法所称商业伙伴包括但不限于现有的、潜在的与国有企业开展合资合作的投资方、供应商、分销商、客户、中介机构及其他利益相关方（含实际控制人），可以是法人、其他组织或自然人。
相关解读
《办法》全文
企业知识产权合规管理体系 要求
本文件规定了企业知识产权合规管理体系的要求。 本文件适用于有下列情形的企业：a)拥有与主营业务相关的知识产权；b)建立、运行并持续改进知识产权合规管理体系；c)提升知识产权管理水平等情形的事业单位、社会团体和其他组织，参照本文件相关要求执行。
相关解读
《要求》全文
首部企业合规地方标准发布！系统指引企业合规建设
2023年8月10日。深圳市地方标准《企业合规管理体系》（DB4403/T 350-2023）正式发布，为深圳企业建立合规管理体系提供了全面系统的指引。《企业合规管理体系》是全国首部企业合规地方标准，将适用于深圳市各类型、规模、性质和行业的企业。
相关解读
《体系》全文
工业企业合规管理准则
根据《团体标准管理规定》（国标委联〔2019〕1号）及《中国工业经济联合会团体标准管理办法》的有关规定，近日，中国工业经济联合会发布《工业企业合规管理准则》团体标准，标准编号为T/CFIE 001—2023。本标准自2023年7月15日起实施。
《准则》全文
北京德和衡律师事务所合规与企业法治业务中心参照合规管理最佳实践模式，根据国企的业务及管理一般特点，由陶光辉律师作为执笔人，起草和修订了《国有企业合规管理体系建设指南》（2023版），以供各省、市国有企业参考。
国有企业合规管理体系建设指南2023版
《指南》全文
07
08
2023年立法新规 （附解读）
2023年立法新规 （附解读）
上海数交所发布数据交易合规指引
为进一步加强数据交易主体关于数据交易合规与安全的理解和认知，引导交易主体合规、安全开展数据交易，上海数据交易所根据《中华人民共和国数据安全法》《中华人民共和国网络安全法》《中华人民共和国个人信息保护法》《上海市数据条例》等法律法规，结合上海数据交易所数据交易实际，制定《上海数据交易所数据交易安全合规指引》,《指引》于2023年10月19日发布。
《指引》全文
《深圳市企业数据合规指引》
2023年9月11日，深圳市人民检察院、深圳市互联网信息办公室、深圳市司法局、深圳市发展和改革委员会、深圳数据交易所联合发布了 《深圳市企业数据合规指引》（以下简称《指引》）。《指引》首次将数据合规激励机制引入行政监管领域并确立了数据合规行刑衔接机制。针对数据交易环节，首次建立企业数据交易免责事由与容错机制，助力数据要素合规高效流通交易，促进数据要素市场发展。
《指引》全文
广州市出台《民营企业首次违法合规免责清单（第一批）》（以下简称《清单》），《清单》是国内第一个建立首次轻微行政违法合规免责清单的文件，清单》提出了涉及人力资源、特许经营、建筑、禽畜养殖、林业和绿地保护等5大领域共20项事项，并通过指引方式为适用首次违法合规免责“定标准”和“明规范”。
首个民营企业首次违法合规免责清单
相关解读
《清单》全文
企业合规热点及动态
09
10
企业合规热点及动态
点击标题，阅读全文
企业合规热点及动态
医药反腐回顾、合规要点汇总及未来展望
席卷医疗领域的反腐风暴持续至今已有数月，这场被称为“史上最严”的医药反腐工作备受关注，也给医药行业带来不小的冲击。本文对系列文章及近期监管动态进行汇总，便于读者快速了解当前反腐工作的重要文件、重点领域以及法律风险等。
大事记时间轴
证监会：上市公司可持续发展披露规则正在抓紧制定
今年以来，可持续发展披露准则呈现加速发展的趋势。国际方面，国际可持续准则理事会（ISSB）6月正式发布首批两份准则。国际证监会组织（IOSCO）7月宣布认可上述两份准则，欧盟委员会也审批通过了首批12份《欧洲可持续发展报告准则》（ESRS）。国内方面，今年共有超过1700家上市公司披露了可持续发展相关报告，家数再创新高。
“中国版”可持续发展披露标准制定进展如何？是否强制披露？将设置哪些议题？ 回应上述市场关切，证监会上市部副主任郭俊9月7日在2023年中国可持续投资与自贸港建设论坛上表示，证监会正在指导沪深证券交易所研究起草上市公司可持续发展披露指引。在规则制定中，既要考虑指引在理论上的完备性、科学性，也要综合考虑上市公司能力、市场机构能力和监管能力。从我国国情来看，整体以自愿披露起步比较稳妥。
国家数据局正式揭牌
2023年10月25日上午，国家数据局正式揭牌。国家数据局负责协调推进数据基础制度建设，统筹数据资源整合共享和开发利用，统筹推进数字中国、数字经济、数字社会规划和建设等，由国家发展和改革委员会管理。公共数据运营、数据确权登记、数据交易等基础性领域的政策制定过程或将加速推进。筹备阶段的国家数据局的内部按照综合、数据要素、数字经济、基础设施和公共数据等工作划分为五个组，国家数据局正式挂牌后，未来有可能升格为相关领域的管理部门。
重磅！IFRS可持续披露准则正式发布
2023年6月6日，国际可持续准则理事会（简称“ISSB”或“理事会”）正式对外发布《国际财务报告可持续披露准则第1号——可持续相关财务信息披露一般要求》（简称“IFRS S1”）和《国际财务报告可持续披露准则第2号——气候相关披露》（简称“IFRS S2”）（统称为“ISSB准则”）。本文通过回顾ISSB的成立，分析新发布的两项ISSB准则的主要内容，以期助力阅读者快速了解准则的定位和内容，以及准则在我国的应用展望。
“IFRS S1”
“IFRS S2”
11
12
企业合规典型案例
企业合规典型案例
点击标题，阅读全文
企业合规热点及动态
首个反垄断审查合规辅导基地在厦成立
2023年11月22日，海丝中央法务区反垄断审查合规辅导中心（以下简称“辅导中心”）在厦门市海丝中央法务区思明示范区正式揭牌运营。作为全国首个反垄断审查合规法务辅导基地，它将依托海丝中央法务区平台，立足厦门，辐射福建乃至“海上丝绸之路”沿线地区，为企业申报经营者集中提供公益性的法律支持服务。
我国涉案企业合规不起诉制度的实践检视及改进路径
通过分析当前企业合规不起诉实践案件，不难发现当前我国涉案企业合规不起诉制度运行中仍然存在个人责任与企业责任难以区分、适用范围无标准、监管不力等问题。对此有必要剖析当前实践的症结，并结合域外经验，合理明确我国涉案企业合规不起诉制度的适用对象、适用范围，理清个人责任与企业责任之间的关系，建立符合中国实际的涉案企业合规不起诉制度。
2023年1月16日，最高人民检察院发布第四批涉案企业合规典型案例。该批典型案例充分考虑大中小微以及中外合资、外资等不同企业类型合规特点，于近期办理完成的案例中选出。该批典型案例涉及的合规类型有：汽车销售服务企业保险专项合规、中外合资企业环境保护专项合规、劳动密集型企业安全生产及财税管理专项合规、外资企业多罪名生态环保专项合规、互联网科创公司网络犯罪专项合规。
该批典型案例主要经验做法有：合规准备工作前移，坚持全流程、系统性推进合规改革试点工作；准确把握涉案企业合规的适用条件，积极稳妥探索对重罪案件适用合规考察程序；注重理念指引，积极探索对多罪名涉案企业开展合规考察；强化诉源治理，助力数字经济发展等。
最高人民检察院发布涉案企业合规典型案例(第四批)
13
14
企业合规典型案例
企业合规典型案例
人民法院2023年反垄断和反不正当竞争案例
2023年9月14日，最高人民法院发布2023年人民法院反垄断和反不正当竞争典型案例。本次共发布10件典型案例，包括5件反垄断典型案例和5件反不正当竞争典型案例。5件反垄断典型案例中，3件滥用市场支配地位类案件涉及不公平高价、限定交易、附加不合理交易条件、拒绝交易等4种类型的滥用行为，2件垄断协议类案件分别涉及纵向协议和横向协议。案件涉及医药、殡葬、汽车销售和建材等行业，均与民生息息相关。5件典型案例主要体现了三个特点。
2023年，市场监管总局继续加大监管执法力度，部署开展反不正当竞争“守护”专项执法行动，严厉打击各类网络不正当竞争行为，着力规范互联网领域市场竞争秩序，持续推动经营主体依法规范经营、公平参与竞争。截至目前，全国各级市场监管部门共立案查处各类不正当竞争行为6870件，其中网络不正当竞争案件1209件。为有效发挥典型案例警示教育作用，增强经营主体诚信守法、合规经营的意识，引导消费者科学理性消费，现公布一批专项行动中查处的网络不正当竞争典型案例。
网络不正当竞争典型案例
国家监委、最高人民检察院关于印发行贿犯罪典型案例
（第二批）
中共中央纪委办公厅、国家监察委员会办公厅、最高人民检察院办公厅于2023年3月联合下发通知，发布了5起行贿犯罪典型案例。据了解，此次发布的5起案例，有的系多次行贿、巨额行贿、向多人行贿；有的系党员和国家工作人员行贿；有的系在执法司法、安全生产等重点领域行贿；有的系为获取国家矿产资源实施重大商业贿赂；有的系妄图通过行贿逃避法律追究，充分体现了二十届中央纪委二次全会和《关于进一步推进受贿行贿一起查的意见》中明确的查处行贿犯罪的工作重点。
2023年3月30日，最高人民检察院发布了一批个人信息保护检察公益诉讼典型案例。本次发布的典型案例包括江苏省无锡市新吴区检察院督促保护服务场所消费者个人信息行政公益诉讼案等8件，其中有4件是行政公益诉讼诉前监督案例。这批典型案例还体现了加强刑事检察与公益诉讼检察协同履职，充分发挥联动优势，在依法追究行为人刑事责任的同时，追究公益损害责任，通过提出停止侵害、消除危险、赔偿损失等诉求，发挥检察公益诉讼制度的独特价值；注重溯源治理，推动解决行业、领域、系统内普遍性和根源性问题等特点。
个人信息保护检察公益诉讼典型案例
2023年4月25日，广东省高级人民法院发布一批数字经济知识产权保护典型案例（第一批），主要涉及不正当竞争、商业秘密、著作权、商标权等内容，充分体现了广东法院发挥知识产权审判职能，为数字经济发展和技术创新明晰规则，引导数字产业在法治轨道上健康有序发展的积极成效。此次共发布6个案例，包括数字经济背景下的各种侵权形式，涵盖数据、算法、云服务技术和物联网技术等领域。
广东法院数字经济知识产权保护典型案例(第一批)
15
16
企业合规知库
点击标题，阅读全文
企业合规知库
企业合规知库
合规管理三张清单——风险识别、岗位职责、流程管控！
企业合规，谁是企业合规的直接受益人？无疑，企业合规的最直接受益人就是企业的法定代表人。其次，是企业的股东，第三是企业的员工，特别是目前国资委要求的国企深化改革，推进企业法制化建设的要求，合规对受益人，更是能够有“立竿见影”的效果。
企业IPO是提升企业融资能力、降低企业负债率、提高企业竞争力的重要途径。在企业IPO的过程中，涉税问题一直是IPO审核的重点，直接关系到企业IPO的成败。如果在准备上市阶段出现税务问题，势必将影响顺利上市。本文将结合企业IPO中的涉税问题及实际案例，为大家进行解析。
企业上市六大涉税风险点解析与税务合规建议
如果评选 2022 年的商业热词，ESG 一定会位列其中。监管者和投资者是推动企业进行ESG报告的主要动力，而政府的气候政策目标则进一步强化ESG的意义。根据2019年由中国证券投资基金业协会和国务院发展研究中心金融研究所联合发布的《中国上市公司ESG评价体系研究报告》中显示，在我国的ESG投资绩效中，治理因素相对显著性更大，其次是环境因素，最后是社会因素。
合规治理视角下的ESG
合规风险，是指企业及其员工在经营管理过程中因违规行为引发法律责任、造成经济或者声誉损失、以及其他负面影响的可能性。合规管理以风险为导向，那么我们经常谈到的合规风险有哪些呢？这是合规管理的核心内容，企业管理者们赶快组织评估与应对吧~
速来围观！企业合规管理中的“合规风险”都有哪些？
合规管理体系建设具体实施步骤
通过内外部环境的分析，可以系统地识别企业所承担的合规义务，以及企业对合规义务的落实执行情况，以及构建合规管理体系的资源等。这是启动合规管理体系搭建的前期工作和基础工作。
文章总结60个企业日常风险点，分为上、下篇。本文目录节选如下：
风险点 1：公司是否有通过“末位淘汰”或者“竞争上岗”形式进行的绩效考核？风险点 2：是否规范员工在职期间从事兼职，如私活、微商、专车司机等？风险点 3：公司是否保留劳动合同文本并建立合同借阅制度……
企业合规管理日常风险清单（上）
点击查看下篇
本文基于近年来主办大型集团国企跨境投资及投后合规管理的服务经验，仅作此文以期为国有企业缓释海外布局风险、优化合规方案路径，提供切实可行的参考建议。
探析国有企业境外经营合规风险应对与体系构建
电话：139 2509 3112
网址：www.csrcare.com
邮箱：service@csrcare.com
地址：广州市天河区黄埔大道中207号伟诚商务大厦701室
本刊部分图片和文字来源于引用或转载自公开渠道,
如有版权问题，请版权方联系删除。
加入合规专业委员会&商业合作&投稿：service@csrcare.com
合规网公众号
合规网视频号
增值电信业务经营许可证：陕B2-20210327 | 
陕公网安备 61102302611033号